1.2 Банки в платежно-расчетных отношениях

В проведении международных расчетов ведущую роль играют банки, обеспечивающие межгосударственное движение денежных средств клиентов-посредников внешнеэкономической деятельности. Подавляющая часть международных платежей производится в порядке безналичных расчетов.

Для осуществления платежно-расчетных отношений банки должны получить соответствующую лицензию и установить корреспондентские отношения с иностранными банками.

Лицензия - официальный документ, разрешение, выдаваемое одним лицом другому лицу на ведение определенной (коммерческой) деятельности.

Существует несколько видов лицензий:

1. Внутренняя лицензия выдается на ограниченный набор операций:

- открытие и ведение валютных счетов резидентов и нерезидентов;

- ведение рублевых счетов нерезидентов;

- проведение операций по экспортно-импортным сделкам;

- валютное обслуживание юридических лиц;

- привлечение и размещение средств в валюте юридических лиц;

- выдача банковских гарантий.

2. Внутренняя расширенная лицензия разрешает следующие операции:

- открытие и ведение валютных счетов резидентов и нерезидентов;

- ведение рублевых счетов нерезидентов;

- проведение операций по экспортно-импортным сделкам;

- валютное обслуживание юридических лиц;

- привлечение и размещение средств в валюте юридических лиц;

- выдача банковских гарантий;

- открытие счетов НОСТРА, ЛОРО.

3. Генеральная лицензия - лицензия на импорт и экспорт товаров (работ, услуг) на срок (как правило) до одного года. Выдается на следующий набор операций:

- открытие и ведение валютных счетов резидентов и нерезидентов;

- ведение рублевых счетов нерезидентов;

- проведение операций по экспортно-импортным сделкам;

- валютное обслуживание юридических лиц;

- привлечение и размещение средств в валюте юридических лиц;

- выдача банковских гарантий;

- открытие счетов НОСТРА, ЛОРО;

- выпуск, купля-продажа платежных документов и ценных бумаг;

- факторинговые и форфейтинговые операции;

- доверительные операции;

- брокерские услуги;

- лизинговые операции;

- другие операции.

Международные расчеты, валютные и иные банковские операции базируются главным образом на установлении между банками специфических договоренностей о порядке и условиях проведения операций, что выражается в корреспондентских отношениях.

Под корреспондентскими отношениями в широком смысле мы понимаем весь комплекс возможных форм сотрудничества между банками.

Корреспондентские отношения - договорные отношения между двумя или несколькими кредитными учреждениями по поводу осуществления платежей и расчетов одним из них по поручению и за счет другого, а также предоставление кредитов, оказании инвестиционных и иных услуг.

Корреспондентские отношения оформляются межбанковскими соглашениями. Они представляют собой договора, которые содержат следующие моменты:

- годовые отчеты и балансы;

- комиссионные тарифы;

- переводные ключи для телексных или компьютерных сообщений;

- корреспондентские отношения необходимы для осуществления платежей и расчетов по поручению друг друга.

Корреспондентские отношения реализуются через корреспондентские счета.

Корреспондентский счет - это счет, на котором отражаются расчеты, произведенные одним банком по поручению и за счет другого банка на основе корреспондентского соглашения.

Корреспондентские счета бывают трех видов:

- счет НОСТРО - это счет, который банк имеет у иностранного банка, и на котором учитываются его расходы и поступления. Он является активным. Банк может иметь несколько счетов НОСТРО в разных валютах и в разных странах. Он должен быть открыт в иностранной валюте, т.е. в валюте той страны, в которой Российский банк открывает счет НОСТРО.

- счет ЛОРО - это счет, по которому производятся все операции иностранного банка. Этот счет открывается в нашем Российском банке. Он является пассивным, должен быть в рублях.

- счет ВОСТРО - счет, который ведется банком за границей в местной валюте. Банк, помещающий на этот счет средства, будет ссылаться на него как на счет “НОСТРО”.

Страхование расчетов производится с использованием банковских гарантий. В российском законодательстве банковские гарантии отражены в гл. 22, ст. 368-381 Гражданского кодекса РФ.

Банковская гарантия - выданная по просьбе должника (получателя) письменное обязательство, согласно которому гарант обязуется выплатить определенную денежную сумму на согласованных условиях, по требованию поставщика.

Гарантом могут выступать банки, страховые компании и любые другие юридические или физические лица.

Гаранту выплачивается вознаграждение за выплату банковской гарантии.

Целью банковских гарантий является дополнительное обеспечение финансовых интересов сторон, участвующих во внешнеторговых сделках.

Гарантию можно определить как поручительство банка-гаранта, принимаемое по отношению к какому-либо лицу (бенефициару) по поручению другого лица (принципала) в обеспечение выполнения своих обязательств перед бенефициаром.

При невыполнении принципалом контрактных обязательств ему грозит потеря гарантийной суммы. Это является для него мощным стимулом для исполнения в надлежащем качестве записанного в договоре обязательстве самостоятельно, даже если данная сделка кажется ему не выгодной.

Если принципал по гарантии нарушает свои обязательства, покупатель вправе потребовать выплаты гарантийной суммы. Тем самым он может полностью или частично компенсировать финансовые последствия нарушения договора.

Виды банковских гарантий:

- гарантии по первому требованию: а) встречная гарантия; б) супер гарантия;

- отзывная и безотзывную гарантия;

- условные и безусловные;

- платежные и договорные;

- гарантия возврата аванса;

- гарантия надлежащего исполнения контракта;

- тендерные гарантии;

- резервный аккредитив “стенд-бай”;

- гарантия обеспечения кредита;

- платежная гарантия.