- •Системи обробки даних у фінансах
- •Загальні вказівки до виконання лабораторних робіт
- •Лабораторна робота № 1 Регресійний аналіз
- •2 Завдання 1.1 Рівняння прямої, що проходить через дві точки.
- •Завдання 1.2 Проста лінійна регресія.
- •Завдання 1.3 Множинна регресія.
- •3 Короткі теоретичні відомості
- •4 Питання для самоконтролю
- •Лабораторна робота № 2 Аналіз індивідуального ринку засобами Excel 2000 Використання статистичних функцій Excel 2000
- •Варіанти завдань до лабораторної роботи №2
- •3 Короткі теоретичні відомості
- •4 Питання для самоконтролю
- •Лабораторна робота №3 Ранжування підприємств за показниками кредитоспроможності з використанням засобів Excel 2000
- •3 Короткі теоретичні відомості
- •4 Питання для самоконтролю
- •Лабораторна робота № 4 Аналіз інвестицій в середовищі Excel 2000 за допомогою фінансових функцій
- •2 Завдання 4.1. Розрахунок чистої приведеної вартості інвестиції.
- •Завдання 4.2 Розрахунок грошових коштів за допомогою фінансових функцій.
- •Завдання 4.3
- •Завдання 4.5. Об’єднання таблиць підстановки даних з фінансовою функцією нпз.
- •3 Короткі теоретичні відомості
- •Бзраспис(1;{0,09;0,11;0,1}) дорівнює 1,33089
- •Чистнз(0,09;{-10000;2750;4250;3250;2750};
- •Приклад: визначити величину амортизаційних відрахувань за кожен рік експлуатації обладнання, яке було закуплено за ціною 1000000грн, його остаточна вартість 100000грн, термін експлуатації - 6 років.
- •- Функція ддобв повертає значення амортизації майна за заданий період за методом прискореного зменшення залишкової вартості.
- •4 Питання для самоконтролю
- •Лабораторна робота № 5 Аналіз фінансових результатів діяльності підприємства
- •2 Завдання 5.1 Факторний аналіз прибутку від операційної діяльності.
- •Завдання 5.2 Аналіз взаємозв’язку обсягів виробництва, собівартості та прибутку.
- •3 Короткі теоретичні відомості
- •1 Вплив на прибуток змін ціни на реалізовану продукцію
- •2 Вплив на прибуток змін обсягів реалізації продукції
- •7 Загальне збільшення операційного прибутку
- •4 Питання для самоконтролю
- •Лабораторна робота №6 Розв’язок економічних задач з допомогою надбудови ms Excel “Пошук рішення”
- •Завдання 6.5 Графік зайнятості персоналу
- •3 Короткі теоретичні відомості
- •4 Питання для самоконтролю
- •7 Теоретичні відомості
- •7.1 Таблиці даних в ms Excel
- •7.1.1 Таблиці даних для однієї змінної
- •7.1.2 Таблиці даних для двох змінних
- •7.1.3 Редагування таблиць даних
- •7.2 Команда Пошук рішення
- •7.2.1 Задання цілі
- •7.2.2 Задання змінних
- •7.2.3 Задання обмежень
- •7.2.5 Збереження моделі пошуку рішення
- •7.2.6 Збереження результатів пошуку рішень у вигляді сценаріїв
- •7.2.7 Інші параметри пошуку рішень
- •Прапорець „Лінійна модель”
- •Прапорець Показувати результати ітерацій
- •7.2.8 Генерація звітів
- •Звіт Устойчивость
- •Звіт Результати
- •Звіт Пределы
- •7.2.9 Коли Поиск решения не може найти рішення
- •7.3 Функція для обчислення порядкових статистик
- •7.3.1 Функція процентранг
- •7.3.2 Персентиль і квартиль
- •7.3.5 Інструмент ранг і персентиль
- •Перелік використаних джерел
4 Питання для самоконтролю
1 Синтаксис функцій ЛГРФПРИБЛ, ЛИНЕЙН, РОСТ, ТЕНДЕНЦИЯ.
2 Для чого і як використовується інструмент “пошук рішення”?
3 Які є статистичні функції MS Excel для проведення кореляційно-регресійного аналізу?
4 За допомогою яких функцій визначити взаємний вплив між двома сукупностями величин?
Лабораторна робота №3 Ранжування підприємств за показниками кредитоспроможності з використанням засобів Excel 2000
1 Мета роботи: навчитися проводити ранжування з використання засобів MS Excel
2 Завдання: оцінити кредитоспроможність фірм та провести ранжування з використанням засобів Microsoft Excel. Результати розрахунків представити графічно. Вихідні дані наведені в таблиці 3.1.
Таблиця 3.1- Вихідні дані
Показник |
Значення |
||||
Фірма 1 |
Фірма 2 |
Фірма 3 |
Фірма 4 |
Фірма 5 |
|
1. Сума оборотних активів, тис.грн |
12 N1N2 |
6200 |
18N20 |
N2N100 |
24N2N1 |
2. Довготермінові зобов’язання, тис.грн |
12 N2 N1 |
10400 |
- |
12400 |
N1N200 |
3. Поточні зобов’язання, тис.грн. |
658 |
2560 |
1280 |
8012 |
- |
4. Сума грошових коштів та їх еквівалентів, тис.грн. |
136 N2 |
218 |
3400 |
1419 |
4081 |
5. Поточні біржові інвестиції, тис.грн. |
812 |
|
206 |
- |
- |
6. Власний капітал |
48 N1N2 |
12000 |
5600 |
82000 |
21800 |
7. Сума необоротних активів, тис.грн. |
N1N2 18 |
3600 |
N2N120 |
N2N140 |
16900 |
На основі наведених нижче формул розрахувати показники кредитоспроможності фірми, визначити величину балів згідно критеріальної шкали (табл. 3.3), та зробити відповідні висновки. Дані розрахунку занести в таблицю 3.2.
Для розрахунку кількості балів (критеріального рівня) використати логічні функції. Провести ранжування фірм за загальною оцінкою кредитоспроможності (загальга сума балів). В таблиці 3.3 наведений критеріальний рівень показників кредитоспроможності.
Таблиця 3.2 - Дані розрахунку
Показник |
Значеня |
Кількість балів |
||||||||
Фірма 1 |
Фірма 2 |
Фірма 3 |
Фірма 4 |
Фірма 5 |
Фірма 1 |
Фірма 2 |
Фірма 3 |
Фірма 4 |
Фірма 5 |
|
1.Коефіцієнт загальної ліквідності
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2. Коефіцієнт абсолютної (термінової) ліківдності |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3. Коефіцієнт співвідношення (автономності) залучених і власних коштів |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4. Коефіцієнт фінансової незалежності |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Продовження
таблиці 3.2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Загальна сума балів |
|
|
|
|
|
|||||
Таблиця 3.3 – Критеріальний рівень показників кредитоспроможності
Показник |
Значення |
Бал |
Значення |
Бал |
Значення |
Бал |
Значення |
Бал |
Значення |
Бал |
1. Коефіцієнт загальної ліквідності
|
>2,5 |
15 |
2,5…2,0 |
12 |
2,0…1,8 |
8 |
1,8…1,5 |
4 |
<1,5 |
1 |
2. Коефіцієнт абсолютної (термінової) ліквідності |
>0,25 |
15 |
0,25…0,2 |
12 |
0,2…0,18 |
8 |
0,18…0,15 |
4 |
<0,15 |
1 |
3.Коефіцієнт співвідношення (автономності) залучених і власних коштів |
<0,2 |
10 |
0,2…0,5 |
8 |
0,5…0,9 |
5 |
0,9…1,0 |
3 |
>1,0 |
1 |
4. Коефіцієнт фінансової незалежності |
>1,0 |
10 |
1,0…0,8 |
8 |
0,8…0,5 |
5 |
0,5…0,2 |
3 |
<0,2 |
1 |
5. Коефіцієнт маневреності власних коштів |
>0,5 |
15 |
0,5…0,3 |
12 |
0,3…0,25 |
8 |
0,25…0,2 |
4 |
<0,2 |
1 |