Бухгалтер__________________________________ (подпись, расшифровка подписи и дата)

№

п\п

Наименование статей затрат и элементов калькуляции

За месяц

С начала года

Всего

в том числе по видам продукции

Всего

в том числе по

видам продукции

Лак

Краска

Лак

Краска

1

2

3

4

5

6

7

8

х

Количество продукции

1.

Материалы всего в т.ч.

1.1.

основные

1.2.

вспомогательные

2.

Заработная плата рабо

чих всего в т. ч.

2.1.

основная

2.2.

дополнительная

3.

Начисления на заработную плату рабочих всего в т. ч.

3.1.

пенсионный фонд

3.2.

фонд медицинского страхования

3.3.

фонд социального страхования

3.4.

несчастный случай на производстве

4.

Расходы по содержа

нию и эксплуатации основных фондов всего в т.ч.

4.1.

амортизация

4.2.

текущий ремонт и техни

ческое обслуживание

5.

Расходы на энергоре

сурсы всего в т.ч.

5.1.

электроснабжение

5.2.

теплоснабжение

5.3.

водоснабжение

5.4.

водоотведение

5.5.

газоснабжение

6.

Прочие прямые затраты всего в т.ч.

6.1.

6.2.

7.

Услуги вспомогатель

ного производства

всего в т.ч.

7.1.

7.2.

8.

Общепроизводственные расходы

9.

Общехозяйственные расходы

10.

ИТОГО

№ п/п

Дата

Наименование и № документа

Содержание хозяйственной операции

Сумма

рублей

Бухгалтерская проводка

Тип измене

ний

Дебет

Кре

дит

1

2

3

4

5

6

7

8

Отпущены ГСМ для нужд транспортного цеха

4500

Списаны транспортно – заготовительные расходы по ГСМ 8%

Отпущены вспомогательные материалы для нужд цеха

300

Списаны транспортно – заготовительные расходы по вспомогательным материалам 8%

Начислена основная заработная плата персоналу транспортного цеха, включая руководителя

12500

Начислена дополнительная заработная плата персоналу транспортного цеха, включая руководителя

1200

Начислены страховые взносы на основную и дополнитель

ную заработную плату персонала транспортного цеха

Начислена амортизация по ос

новным средствам транспорт

ного цеха

1400

Акцептован счет – фактура ОАО «Энергия» за потребленную электроэнергию

Учтен НДС

Зачтен НДС

Списана часть общехозяйствен

ных расходов на услуги транспортного цеха

300

Списаны командировочные рас

ходы нач. транспортного цеха

240

Списываются оказанные услуги транспортного цеха между потребителями

№ п/п

Наименование статей затрат

калькуляции

Сумма

рублей всего

в том числе по видам услуг

т/км (45%)

км пробега (35%)

часы работы

(20%)

1

2

3

4

5

6

1.

Сырье и материалы

2.

Заработная плата персонала

3.

Начисления на заработную плату персонала

4.

Расходы по содержанию и эксплуатации основных фондов

5.

Расходы на энергоресурсы

6.

Общехозяйственные расходы

7.

Прочие

8.

Итого затрат

9.

Количество оказанных услуг

х

450

1200

85

10.

Себестоимость единицы услуг

х

№ п/п

Наименование потребителей

Сумма

рублей всего

в том числе по видам услуг

т/км

км пробега

часы работы

рубли

рубли

рубли

1

2

3

4

5

6

1.

Лакокрасочный цех

50

300

2.

Столовая

900

3.

Отдел продаж

400

85

4.

Итого