Бухгалтер__________________________________ (подпись, расшифровка подписи и дата)

№ п\п

Наименование статей затрат и элементов калькуляции

Лакокрасочный цех

За месяц

С начала года

1

2

3

4

1.

Материалы всего в т.ч.

1.1.

основные

1.2.

вспомогательные

2.

Заработная плата персонала всего в т. ч.

2.1.

основная

2.2.

дополнительная

3.

Начисления на заработную плату персонала всего в т. ч.

3.1.

пенсионный фонд

3.2.

фонд медицинского страхования

3.3.

фонд социального страхования

3.4.

несчастный случай на производстве

4.

Расходы по содержанию и эксплуатации основных непроизводственных фондов всего в т.ч.

4.1.

амортизация

4.2.

текущий ремонт и техническое обслуживание

5.

Расходы на энергоресурсы всего в т.ч.

5.1.

электроснабжение

5.2.

теплоснабжение

5.3.

водоснабжение

5.4.

водоотведение

5.5.

газоснабжение

6.

Расходы на охрану труда, технику безопасности и противопожарную безопасность всего в т.ч.

6.1.

7.

Прочие расходы всего в т.ч.

8.

ИТОГО

№ п/п

Дата

Наименование и № документа

Содержание хозяйственной операции

Сумма

рублей

Бухгалтерская проводка

Тип измене

ний

Дебет

Кредит

1

2

3

4

5

6

7

8

Отпущены основные матери

алы МОП и АУП организации

7300

Списаны транспортно – заготовительные расходы по основным материалам 8%

Отпущены вспомогательные материалы МОП и АУП организации

700

Списаны транспортно – заготовительные расходы по вспомогательным материалам 8%

Начислена основная зара

ботная плата МОП и АУП организации

17900

Начислена дополнительная зарплата МОП и АУП орган.

8500

Начислены страховые взносы на основную и дополнительную заработную плату МОП и АУП организации

Начислена амортизация по основным непроизводствен

ным фондам организации

2700

Акцептован счет – фактура ООО «Ремонт» по техниче

скому обслуживанию оргтехники, включая НДС 15000 рублей

Учтен НДС

Зачтен НДС

Создан резерв на текущий ремонт здания офиса

57000

Начислена амортизация по нематериальным активам

1050

Акцептован счет – фактура ОАО «Энергия» за потребленную электроэнергию, включая НДС 2500 рублей

Учтен НДС

Зачтен НДС

Акцептован счет – фактура ОАО «Телеком» за услуги стационарной связи, включая НДС 1470 рублей

Учтен НДС

Зачтен НДС

Списана часть расходов по приобретению газет

370

Списаны командировочные расходы руководителя

4500

Списаны

общехозяйственные расходы

№ п/п

Наименование статей затрат калькуляции

Сумма рублей всего

в том числе по подразделениям

лакокра

сочный цех

транспорт

ный цех

столовая

отдел продаж

1

2

3

4

5

6

1.

Сырье и материалы

х

х

х

х

2.

Заработная плата персонала

х

х

х

х

3.

Начисления на заработную плату персонала

х

х

х

х

4.

Расходы по содержанию и эксплуатации основных непроизводственных фондов

х

х

х

х

5.

Расходы по содержанию

нематериальных активов

х

х

х

х

6.

Расходы на энергоресурсы

х

х

х

х

7.

Расходы на связь

8.

Командировочные расходы

9.

Прочие

х

х

х

х

10.

Итого общехозяйственных

расходов

11.

Сумма начисленной амортизации, основной и дополнительной заработной платы с начислениями

42186

17839

7841

6500

12.

Норматив списания

х

х

х

х