Бухгалтер__________________________________ (подпись, расшифровка подписи и дата)

№ п\п

Наименование статей затрат и элементов калькуляции

За месяц

С начала года

1

2

3

4

1.

Материалы всего в т.ч.

1.1.

основные

1.2.

вспомогательные

2.

Заработная плата персонала всего

в т. ч.

2.1.

основная

2.2.

дополнительная

3.

Начисления на заработную плату персонала всего в т. ч.

3.1.

пенсионный фонд

3.2.

фонд медицинского страхования

3.3.

фонд социального страхования

3.4.

несчастный случай на производстве

4.

Расходы по содержанию и эксплуатации основных непроизводственных фондов всего в т.ч.

4.1.

амортизация

4.2.

текущий ремонт и техническое обслуживание

5.

Расходы по содержанию нематериальных активов всего в т.ч.

5.1.

амортизация

5.2.

текущее содержание

6.

Расходы на энергоресурсы всего в т.ч.

6.1.

электроснабжение

6.2.

теплоснабжение

6.3.

водоснабжение

6.4.

водоотведение

6.5.

газоснабжение

7.

Расходы на связь всего в т. ч.

7.1.

мобильную

7.2.

стационарную

8.

Командировочные расходы

9.

Прочие расходы всего в т.ч.

10.

ИТОГО

№ п/п

Дата

Наименование и № документа

Содержание хозяйственной операции

Сумма

рублей

Бухгалтерская проводка

Тип из

мене

ний

Дебет

Кредит

1

2

3

4

5

6

7

8

Отпущены продукты питания

3700

Списаны транспортно – заготовительные расходы по продуктам питания 8%

Отпущены вспомогательные материалы

350

Списаны транспортно – заго

товительные расходы по вспо

могательным материалам 8%

Начислена основная заработ

ная плата персоналу столовой, включая руководителя

5000

Начислена дополнительная за

работная плата персоналу сто

ловой, включая руководителя

700

Начислены страховые взносы на основную и дополнитель

ную заработную плату персонала столовой

Начислена амортизация по ос

новным средствам столовой

420

Акцептован счет – фактура ОАО «Энергия» за потреблен

ную электроэнергию

Учтен НДС

Зачтен НДС

Списана часть общехозяйст

венных расходов на услуги столовой

250

Списана часть транспортных услуг на услуги столовой

Получены денежные средст

ва в кассу от персонала за обеды

4000

Списаны невозмещенные затраты столовой

№ п/п

Наименование статей затрат калькуляции

Сумма

рублей всего

1

2

3

1.

Сырье и материалы

2.

Заработная плата персонала

3.

Начисления на заработную плату персонала

4.

Расходы по содержанию и эксплуатации основных фондов

5.

Расходы на энергоресурсы

6.

Услуги транспортного цеха

7.

Общехозяйственные расходы

8.

Прочие

9.

Итого затрат

10.

Количество обедов

40

11.

Себестоимость единицы обеда

№ п/п

Фактическая сумма затрат

Возмещенная сумма затрат

Невозмещенная сумма затрат

Проводка

Дебет

Кредит

Наименование

подразделений

С кредита счета № 29 «Обслуживающие производства и хозяйства» в дебет счетов

Итого

по кре

диту сче

та № 29

Дата

Наименование и № документа

Номера счетов

Итого

Наименование

статей затрат калькуляции

С дебета счета № 29 «Обслуживающие производства и хозяйства» в кредит четов

Итого по дебету

счета

№ 29

Дата

Наименование и № доку

мента

Номера счетов

Итого