2 Анализ развития системы государственного регулирования страховой деятельности в россии

2.1 История возникновения, становления и развития страхового рынка россии, современное состояние

История возникновения страхового рынка в России уходит на много веков назад, на протяжении которых он видоизменялся и совершенствовался.

Поэтому можно отметить, что институт страхования принадлежит к числу наиболее старых и устойчивых форм хозяйствования, уходящих своими корнями в далекую историю. По своей сути страхование представляет собой создание целевых фондов денежных средств, предназначенных для защиты имущественных интересов граждан и юридических лиц от неожиданно наступивших случайных по своей природе несчастий, сопровождающихся ущербами. Возмещение ущербов при страховании осуществляется за счет резервов, созданных из страховых взносов страхователей.

Исторические особенности становления Российского государства наложили свою печать и на развитие института страхования. В России институт страхования появился намного позднее, чем в других капиталистических странах. Институт страхования в России переживал несколько периодов, когда страховщикам приходилось начинать свою деятельность с нуля.

Поэтому можно сказать, что страхование в России имеет давнюю и богатую историю уходящую своим корнями в далекое прошлое. Прежде всего, надо рассматривать то позитивное, что было приобретено, закрепить этот результат и развивать его дальше, но также не стоит забывать, что отрицательный результат в развитии страхования в России это тоже результат. Будущим поколениям необходимо учесть все промахи и недочеты и не допускать новых ошибок. Поэтому история российского страхования со всеми его противоречиями и нереализованными начинаниями наше общее достояние.

История страхования в России представляет собой предмет изучения и анализа использования возможностей прежней российской и существующей мировой практики в современных условиях.

Первые отголоски зарождения страховых отношений на Руси можно встретить в памятнике древнерусского права «Русской правде»,где имеют место такие законы, в которых можно наблюдать появление страхования личной безопасности и собственности- это принцип разложения убытков на округу за убийство при непоимке преступника.

В середине XVII в. Этот принцип был закреплен в Соборном уложении 1649 года. В соответствии с Уложением выкуп плененных в результате набегов российских подданных, осуществляется за счет царской казаны, которая потом пополнялась за счет обязательных ежегодных сборов с населения по твердым ставкам, образующим механизм, который применяется и сегодня в государственном обязательном страховании.

Но можно отметить, что почти до конца XVII в. В российской империи специализированной страховой компании как таковой не было. Русские купцы и промышленники вынуждены были обращаться к иностранным страховым компаниям. Услуги эти оплачивались золотом. Что приводило к оттоку капитала и страны. Безусловно, это было невыгодно государству. Была предпринята попытка создать систему страхования. Манифестом Екатерины II 28 июня 1786 года Государственному заемному банку было предоставлено право принимать на свой страх и риск каменные дома и фабрики. Для этого при банке была создана Государственная страховая экспедиция для страхования товаров, строений от огня. Страховые операции экспедиции ограничивались избранными рисками - каменные дома, каменные фабрики, страховая сумма не должна превышать 75 % стоимости недвижимости, тариф премий был одинаков для всех -1,5 % от страховой суммы. Данная экспедиция действовала в интересах казны. Объем операций был невелик. В 1822 года страховая экспедиция прекратила свое существование. В 1797 году для страхования товаров правительство открыло Страховую контору при Ассигнационном банке, которая также просуществовала недолго.

Таким образом, можно сделать вывод, что политика создать взаимное страхование под контролем государства успеха не имела.

Новый виток в развитии страхования дала война 1812 года, уничтожившая полностью Москву. Огонь для того времени был настоящим бедствием, так большинство строений в России были деревянным, а следовательно и риск возникновения пожаров, после которого на месте бывших строений оставались голые камни, был намного больше. В данной ситуации многие банки, просто терпели огромные убытки и спасением, от этого могла стать страхование, которое при достаточном развитии было способно покрыть не только возникшие убытки, но и принести хорошую прибыль.

Результатом стало создание в 1827 году первого в России страхового от огня общества с объявленным капиталом в 10 млн.руб. Это общество просуществовало в России 90 лет и внесло большой вклад в становлении страхового дела. У общества было надежное финансовое положение и устойчивые доходы, а самое главное это поддержка со стороны государства, которое предоставило обществу исключительные привилегии – 20 летняя монополия на совершение страховых операций, освобождение от налогов и др.

Таким образом, можно сделать вывод что для развития страхового дела в России правительство пошло на беспрецедентный шаг – оно разрешило создать страховое общество и дало ему блестящие перспективы для обогащения.

На протяжении всего XVII - XVIII веков в России шло бурное развитие страхового дела, создавались множество различных страховых обществ, возникали все новые и новые виды страхования, например, личное страхование, страхование морских и речных судов на случай гибели и повреждения.

Особенно стоит отметить, что большим шагом в истории становления российского страхового рынка стало создание обществ взаимного страхования, которые стали серьезными конкурентами для акционерных обществ, которые на тот момент имели монопольное положение на страховом рынке (установление цен на страхование)

Результатом стало то, что к 1850 годы принцип монополии утратил свое значение. Появилась конкуренция рыночного типа между действующими акционерными обществами, тем самым страховое дело в Росси вышло на международный уровень, а следствием стало появление первых договоров перестрахования.

В 1864 году было утверждено Положение о земском страховании. Почти по всей России земское страхование охватило принадлежавшие крестьянам строения. В связи с началом гражданской войны новое правительство было вынуждено полностью отказаться от страхования.

Начало проведения в 1921 году новой экономической политики (НЭП) в стране произошло восстановление института страхования. Советом народных комиссаров был принят Декрет «О государственном имущественном страховании", в соответствии с которым был создан Госстрах. Было восстановлено земское страхование, значительно расширилась сфера деятельности страхования.

В 1921 году получило свое развитие кооперативное взаимное страхование. Кооперативам было предоставлено право, проводить взаимное страхование собственного имущества от стихийных бедствий. Таких кооперативов на территории России было только три- Страховая секция Центрсоюз, Всероссийский кооперативный союз, Всеукраинский кооперативный союз.

Например, в 1930 году было введено государственное обязательное страхование имущества колхоза взамен кооперативного страхования, в 1940 году было введено обязательное окладное страхование колхозных посевов. Обязательное окладное страхование было основным видом имущественного страхования на тот период. Наряду с обязательным, действовало и добровольное страхование.

Проводимая в государстве политика укрепления сельхозпредриятий обусловило введение с 1 января 1968 года на основана Указа Президиума Совета СССР усовершенствование обязательного страхования урожая колхоза, а с 1974 года его действие было распространено и на совхозы.

На протяжении почти 20 лет наблюдалось целевое использование средств страховых фондов, но с началом перестройки все было нарушено. Все средства находящиеся в фондах страховых компаний шли на погашение задолженностей сельхозпредприятий, за работы выполненные подрядными строительными и другими организациями для предприятий.

Таким образом, можно сделать вывод, что становление института страхования и страхового рынка в России условно можно разделить на периода – это до перестройки и после перестройки.

Началом нового условного периода послужило принятие Верховным Советом СССР 26 мая 1988 года Закона «О кооперации», в котором и начался процесс демонополизации страхового рынка в нашей стране.

Основные моменты в развитии данного периода мы сведем в таблицу, обозначив в ней основные особенности и характеристики.

Таблица 5

Основные периоды становления страхового рынка в России.¹⁴

№ п/п	Годы	Страховой рынок	Основные характеристики
I этап	1988-1991 года	Демонополизация страхового рынка	- регулирование страхового рынка осуществляло Министерство финансов: выдача лицензий, регистрация страховщиков, ведение государственного реестра; - не было практически никакой регламентации инвестиционной деятельности страховщиков, формирования страховых резервов; - ни применялось практически никаких мер в области регулирования платежеспособности и финансовой устойчивости страховых компаний - создание первых надзорных органов; - было дано начало обязательному медицинскому страхованию; - появление добровольного медицинского страхования, спецификой которого было - это минимум медицинских услуг по системе обязательного медицинского страхования, все остальное в добровольном порядке; - государство потеряло контроль над страховой отраслью; - принятие закона «О страховании» 27 ноября 1992 года завершило этап демонополизации;

Продолжение Таблица 5

№ п/п	Годы	Страховой рынок	Основные характеристики
II этап	1992-1995 гг.	Этап экстенсивного роста страхового рынка	- создание национальной системы государственного регулирования- Федеральная служба России по надзору за страховой деятельностью; - быстрый рост страхового рынка, количества страховых компаний; - отсутствие эффективного механизма регулирования структуры капитала в страховой отрасли; - уставный капитал формировался по минимуму, лишь бы получить лицензию, и оплачивался на только денежными средствами и но и различными видами имущества; -величина уставного капитала быстро обесценивалась; - введение Росстрахом собственных требований к размеру уставного капитала: а) по виду страховой деятельности- страхование жизни – не менее 150 млн.руб. б) по видам страхования- от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование, страхование средств наземного транспорта и др. в) страхование наземного и воздушного транспорта, страхование профессиональной ответственности, ответственности за неисполнение обязательств, других видов имущества г)страхование финансовых рисков, гражданской ответственности;

Продолжение Таблица 5

№ п/п	Годы	Страховой рынок	Основные характеристики
			- страхование ответственности заемщиков за непогашенные кредиты – это чисто российское изобретение, и результатом их действий стали многочисленные исполнительные производства по неисполненным обязательствам. Данный вид страхования был запрещен. - не было выработана эффективной государственной политика в сфере страхования -страховые компании стали испытывать трудности с размещением временно свободных средств - для данного этапа характерно серьезное отставание уровня развития перестраховочного рынка от рынка прямого страхования.
III этап	1996 г август 1998 г	Этап перераспреления страховых полей	Преобразование системы государственного регулирования - развитие страхового законодательства а) введение в действие второй части ГК РФ – глава 48 полностью посвящена страхованию б)принятие закона «Об акционерных обществах» в)отмена налогообложения превышения фонда оплаты труда г)принятие целой серии актов, регулирующих начисление взносов в пенсионный фонд на страховые платежи д)принятие серии актов то запрещающих, то разрешающих отнесение страховых взносов на себестоимость страхователя – юридического лица в размере не более 1 % от объема реализации продукции (работ, услуг)

Продолжение Таблица 5

№ п/п	Годы	Страховой рынок	Основные характеристики
			- была сформирована трехступенчатая система правового регулирования страхования - общее гражданское законодательство, специальное страховое законодательство, подзаконные акты и ведомственные нормативные акты; - реорганизация органов надзора – передача функций Минфину- приоритет допуска страховщиков на рынок; - обострились противоречия между крупным промышленным капиталом и мелким банковским капиталом, следствием стало что более 90% рисков на рынке остались незастрахованными; - отметились противоречия между преобладанием краткосрочных операций и долгосрочным характером страхования как вида деятельности; - перераспределение страховых полей- переход из компании и в компанию портфелей договоров страхования вместе со штатными и внештатными страховыми кадрами.
IV этап	Посткризисный (современный) этап с конца 1998 года и по настоящее время	Этап адаптации к новым экономическим условиям	- начался после кризиса 17 августа 1998 года после обострения экономической ситуации в стране и продолжается сейчас; - слабость использования налоговых регуляторов - отсутствие эффективных инструментов защиты потребительских страховых услуг; - необходимость дальнейшего развития и совершенствования государственного регулирования;

Продолжение Таблица 5

№ п/п	Годы	Страховой рынок	Основные характеристики
			- для начала периода характерна тенденция к сокращению числа страховщиков, после 2002 года начинается рост, возрастает рост объемы страховых премий; - сокращение числа страховщиков и повышение требований к их финансовой устойчивости; - борьба с серым рынком со стороны ФССН, в 2005 году она 154 раза отказала в выдаче лицензии. Среди главных причин отказа- формирование уставного капитала за счет заемных средств, что не допускается законом, а также несоответствие руководителей компаний квалификационным требованиям [об орг-ции страхового дела в РФ, з-н РФ от 27.11.1992 №1405-1 с изм.и доп.]; - допуск иностранных страховщиков и интеграция в международную систему.

Таким образом, можно сказать, что процесс становления и развития страхового рынка в России имеет свои, свойственные только для нашей страны особенности. К этим особенностям можно отнести следующие:

- присущий только для нашей страны приоритет государственной власти

- общинная ментальность

- хозяйственно- географические особенности и т.д.

По мере социально- экономического развития страны: промышленности, торговых отношений, имущественных, земельных отношений, международное сотрудничество, страхование становилось непременным участником этих процессов.

Процесс развития и формирования страхования в России связан с политическими, экономическими и культурными традициями.

Реформирование основных общественных подсистем привело к институционализации различных форм, видов страхования- организационно- правовых форм субъектов страховых отношений, форм проведения (обязательное и добровольное), видов страхования (личное, имущественное и страхование ответственности).

В настоящее время отмечается положительная динамика всего страхового рынка и обязательного страхования. Страховой рынок по статистическим данным ЦБ РФ показывает умеренные годовые темпы роста на 3,3%, а объем страховых премий превысил 1 трлн.руб. Объем поступлений также увеличился за счет поступлений от продажи полисов ОСАГО на 44,2%.¹⁵

При этом объемы премий по договорам добровольного страхования сократились за год на 4,2%. Это произошло на фоне снижения спроса на страховую защиту вследствие удорожания стоимости страховых полисов и снижения общей экономической активности. Исключением стали лишь такие сегменты страхового рынка как страхование жизни прирост на 19,1%, добровольное медицинское страхование 3,6%. Наибольшее сокращение взносов произошло в страховании КАСКО на 14,6% и страхование прочего имущества юридических лиц 10,9%.

Несмотря на то, что рост рынка страховых услуг продолжается ЦБ РФ отмечает снижение количества заключенных договоров, за год сокращение составило 10,3%, объем страховых премий по отношению к ВВП составил 1,3%.

В целом если рассматривать страховой рынок взносы растут, в 2015 году они достигли 509,2 млр.руб., это произошло в первую очередь за счет роста выплат по ОСАГО. Увеличение страховых выплат по ОСАГО на 35,7% является следствием распределенного эффекта от повышения выплат по ущербу имуществу, жизни и здоровью, а также значительно возросшей стоимости автокомпонентов.¹⁶

Сбор премий добровольного и обязательного страхования в 2015 году составил 1 023 819 318 тыс. руб.(в 2014 году 987 772 587 тыс.руб.); выплаты – 509 217 477 тыс.руб. (472 268 587 тыс.руб. в 2014 году).

Выплаты добровольного и обязательного страхования по федеральным округам выглядят следующим образом:

Таблица 6

Выплаты добровольного и обязательного страхования по федеральным округам¹⁷

№ п/п	Наименование	Выплаты добровольного и обязательного страхования по годам
		2014 год в тыс. руб.	2015 год в тыс. руб.
1	Центральный федеральный округ	257 320 355	290 642 550
2	Северо-Западный федеральный округ	54 502 536	53 711 421
3	Южный федеральный округ	22 912 553	23 952 323
4	Приволжский федеральный округ	60 093 424	62 552 431
5	Уральский федеральный округ	37 117 682	33 496 787
6	Сибирский федеральный округ	27 287 131	29 072 297
7	Дальневосточный федеральный округ	7 898 437	9 292 866
8	Северо-Кавказский федеральный округ	5 130 580	6 413 648
9	Крымский федеральный округ	5 889	83 154

По оценка BusinesStat, в 2015 году в России было заключено 142, 4 млн. договоров страхования, что на 9,3 % ниже предыдущего года. В условиях кризиса объемы кредитования и покупки автомобилей сократились, население и организации стали больше экономить. Для страхового рынка это означает замедление роста количества заключенных договоров страхования недвижимости, приобретенной в ипотеку, договоров страхования имущества, оставляемого в залог у банка при кредитовании бизнеса, договора ОСАГО. Также наблюдается спад договоров страхования жизни заемщиков.

Влияние кризиса на страховой рынок продолжится и в 2016 году. Ожидается, что в 2016 году натуральный объем рынка страхования в России сократится по сравнению с 2015 годом на 6,8% и достигнет 132 млн.договоров. Чтобы как то исправить эту ситуацию поможет такое внедрение заключения договоров, как развитие страхования через сети интернет.

Если рассматривать Свердловскую область отдельно от всего государства, то по состоянию на 01.04.2015 года в Свердловской области осуществляют свою деятельность 65 страховых компаний, из них 7 региональных страховых организаций, 58 филиалов страховых компаний- нерезидентов области.

По итогам первого квартала 2015 года Свердловская область занимает 4-е место в рейтинге среди регионов по собранным страховым премиям- 4,6 млрд.руб. Общее количество заключенных договоров составило 696,5 тыс.единиц. Сумма выплат 2,4 млрд.руб.

По добровольным видам страхования Свердловская область занимает 6-е место среди субъектов РФ. Объем страховых сборов составил- 3,5 млрд.руб., сумм выплат- 1,6 млрд.руб.

По обязательным видам страхования наша область занимает 7-е место среди субъектов - объем страховых взносов - 1,2 млрд.руб., сумма выплат- 0,8 млрд. руб.

Общая доля Свердловской области на страховом рынке Уральского федерального округа (без учета обязательного медицинского страхования) составляет 28 %, 21 % принадлежит Челябинской области, 3% Курганская область, и 48% Тюменская область. Доля страховых выплат Свердловской области 31 %, Челябинская- 26%, Курганская- 3%, Тюменская 40%.¹⁸

Хотят по основным макроэкономическим показателям российский страховой рынок значительно уступает развитым, и тем не менее прослеживается его динамичное развитие.

Таким образом, анализ состояния страхового рынка позволяет выделить основные тенденции его развития на современном этапе. К ним относится существенное изменение в структуре страховой деятельности, развитие процессов капитализации, о чем свидетельствует увеличение прибыли и повышение величины уставного капитала, происходит концентрация капитала и раздела рынка. Несмотря на то, что существует большое количество компаний, происходит их объединение в группы, что связано прежде всего с внедрением промышленно-финансового капитала.

Рассмотрев все основные этапы становления российского страхового рынка можно отметить, что в целом его состояние в настоящее время можно назвать стабильным и вполне устойчивым.