Приложение 1

№

Содержание операции

Д-т

К-т

Сумма, руб.

1

Документ: Выписка с р/с № 1/12 от 03.12.2014 г., приходный кассовый ордер №1/12 от 03.12.2014 г.

получено в кассу с р/с

50

51

8 000

2

Документ: расходный кассовый ордер № 1/12 от 03.12.2014 г., приказ руководителя №3/12 от 02.12.2014 г.

Выдано из кассы под отчет Смирнову Илье Леонидовичу на хозяйственные расходы

71

50

500

3

Документ: авансовый отчет №1/12 от 10.12.2014 г.

Приобретены Смирновым И.Л. канцелярские товары и хоз. средства

10.2

73

400

4

Документ: ПКО №2/12 от 15.12.2014 г.

Внесены Смирновым И.Л. неизрасходованные подотчетные суммы

50

71

100

5

Документ: Выписка с р/с №2/12 от 11.12.2014 г., приходный кассовый ордер №2/12 от 12.12.2014 г.

получено по чеку для выплаты з/п

50

51

15 000

6

Документ: Платежная ведомость № 1/12, расходный ордер № 2/12 от 11.12.2014 г.

Выплачена заработная плата работникам из кассы

70

50

15 000

7

Документ: расходный ордер № 3/12 от 12.12.2014 г., приказ руководителя №5/12 от 11.12.2014 г., задание на командировку

Выдано из кассы Захарову Анатолию Ивановичу под отчет на командировочные расходы

71

50

10 000

8

Документ: авансовый отчет №2/12 от 18.12.2014 г., отчет о командировке от 18.12.2014 г.

Учтены расходы Захарова А.И. по командировке:

Стоимость авиабилетов по маршруту Архангельск – Санкт-Петербург – Архангельск -2980 руб. (13.12.2014 г. и 17.12.2014 г. соответственно)

Проживание в гостинице 3 дня по 1400 руб. (в том числе НДС 18%-641 руб.)

Суточные за 5 дней по 500 руб.

20

73

9 680

9

Документ: приходный кассовый ордер № 3/12 от 22.12.2014 г.

Остаток неизрасходованной подотчетной суммы внесен Захаровым А.И. в кассу

50

73

320

10

Документ: Выписка с расчетного счета № 3/12 от 31.12.2014 г., ПКО №4/12 от 31.12.2014 г.

С расчетного счета получено по чеку в кассу для выплаты заработной платы работникам

50

51

29 000

11

Документ: Платежная ведомость №2/12, Расходный кассовый ордер №4/12 от 31.12.2014 г.

Из кассы выплачена заработная плата работникам предприятия

70

50

19 000

12

Документ: РКО №5/12 от 28.12.2014 г., счет поставщика №58 от 25.12.2014 г. накл.№52 от 26.12.2014 г., счет-фактура №52 от 26.12.2014 г., договор поставки продукции №32 от 28.11.2014 г.

Выплачена кредиторская задолженность поставщику ЗАО «Магнит» наличными деньгами¹

60

50

60 000

13

Документ: РКО №6/12 от 29.12.2014 г., приказ руководителя №7/12 от 27.12.2014 г.

Предприятием выдан беспроцентный займ своему работнику на 3 мес.

73

50

10 000

14

Документ: ПКО №5/12 от 25.12.2014 г., счет №45 от 22.12.2014 г., накл. № 56 от 23.12.2014 г. счет фактура №56 от 23.12.2014 г. договор поставки продукции №29 от 21.12.2014 г.

От покупателей ООО «Росич» поступили наличные денежные средства в счет оплаты реализованной им готовой продукции

50

62.2

62 000

15

Документ: РКО №7/12 от 26.12.2014 г.

Из кассы оплачена часть краткосрочного кредита банка²

66

50

30 000

ИТОГО:

269 000