3 Проблемы и направления совершенствования банковского кредитования в республике беларусь

3.1 Основные проблемы кредитования коммерческими банками юридических лиц

Изучение действующей практики кредитования и отношений коммерческих банков с кредитополучателями выявило ряд проблем.

В пристальном внимании нуждается процедура рассмотрения и одобрения кредитной заявки. При этом заявки должны рассматриваться не только с точки зрения уровня индивидуального риска и доходности сделки, но и с точки формирования кредитного портфеля, соответствующего кредитной политике банка.

На предварительном этапе процесса кредитования не всегда осуществляется анализ кредитуемо- го мероприятия, из-за отсутствия которого в дальнейшем выявляются основные проблемы и риски, которые могут повлиять на реализацию кредитуемого мероприятия, его экономическую эффективность и договорно-правовое обеспечение.

Существующие методики определения финансового состояния кредитополучателя основываются на данных бухгалтерского баланса, однако совокупность данных расчетов не всегда отражает действительную ситуацию финансового положения. [11, с. 14]

Анализ эффективности действия существующих форм обеспечения возврата кредита свидетельствует о наличии некоторых недостатков в порядке их оформления.

К основным недостаткам можно отнести:

– допускаемые случаи формального оформления договоров залога;

– не прорабатывается до конца вопрос о собственнике имущества;

– в залог принимаются товары, числящиеся длительное время на балансе предприятия как готовая продукция, реализация которых носит проблематичный характер.

Имеют место случаи, когда кредитные работники банка необъективно оценивают финансовое состояние заявителя на предмет наличия признаков ухудшения его финансового состояния с целью вероятности создания резерва на покрытие возможных убытков по активам банка, подверженным кредитному риску, так как он является постоянным кредитополучателем банка.

В организации банками текущего контроля за предоставленным кредитом имеется ряд недостатков. Так, не всегда обеспечивается контроль за целевым использованием выданных кредитов, не контролируется движение оплаченных за счет кредита ценностей. [24, с. 30]

Однако кроме вышеперечисленных проблем существуют и другие, не менее важные: снижение профессиональной подготовки сотрудников банка, проникновение в сферу финансово-кредитных отношений преступных формирований, рост злоупотреблений со стороны служащих финансово- кредитных учреждений.

В сложившихся условиях первостепенного внимания заслуживает проблема рационального и эффективного размещения ограниченных кредитных ресурсов, которая может быть решена только при условии неукоснительного соблюдения основополагающих принципов банковского кредитования.

Практика работы белорусских банков за последние годы показывает наличие в их кредитных портфелях значительного количества просроченных и сомнительных кредитов, снижение удельного веса которых хотя и обнадеживает, но не внушает уверенности в закреплении такой тенденции надолго. [29, с. 43]