План по труду
Технологический процесс планирования по труду и численности представляет собой последовательность взаимосвязанных процедур, которые имеют определенный набор исходных данных, алгоритм расчёта показателей и законченный результат.
Целью плана по труду является расчёт плановой численности работающих и затрат на оплату их труда, включаемых в себестоимость продукции (работ, услуг).
Для этого сначала рассчитаем фонд эффективного времени 1-го рабочего (таблица 4.1)
Таблица 4.1- Расчет фонда эффективного времени 1-го рабочего в год
Показатели |
Мебельное производство |
2-е деревообрабатывающее производство |
||
по отчёту |
по плану |
по отчёту |
по плану |
|
|
||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
1.Календарный фонд, дни |
365,00 |
365,00 |
365,00 |
365,00 |
2. Календарные нерабочие дни: |
117,00 |
117,00 |
115,00 |
115,00 |
2.1 Выходные |
105,00 |
105,00 |
115,00 |
115,00 |
2.2 Праздничные |
12,00 |
12,00 |
0,00 |
0,00 |
3. Номинальный фонд, дни |
248,00 |
248,00 |
250,00 |
250,00 |
4. Неявки |
|
|
|
|
4.1 Очередной отпуск (основной и дополнительный) |
36,00 |
36,00 |
36,00 |
36,00 |
4.2 Учебный отпуск |
1,00 |
1,00 |
1,00 |
1,00 |
4.3 По болезни |
11,00 |
9,35 |
12,50 |
10,63 |
4.4 С разрешением администрации |
1,50 |
1,50 |
1,50 |
1,50 |
4.5 По неуважительным причинам |
1,50 |
- |
2,00 |
- |
5. Фонд эффективного времени, дни |
197,00 |
200,15 |
197,00 |
200,88 |
6. Номинальная продолжительность рабочего дня, ч |
8,00 |
8,00 |
8,00 |
8,00 |
7. Внутрисменные потери времени, ч |
0,18 |
0,15 |
0,18 |
0,15 |
8. Средняя продолжительность рабочего дня, ч |
7,82 |
7,85 |
7,82 |
7,85 |
9. Эффективный фонд, ч |
1 540,54 |
1 572,02 |
1 540,54 |
1 577,71 |
Номинальный фонд равен разности между календарным фондом и нерабочими днями (праздничные и выходные). В плане предусматриваем мероприятия по улучшению условий труда, что позволит снизить продолжительность неявок на работу (процент снижения берем из задания). Неявки по неуважительным причинам не планируем. Фонд эффективного времени в днях равен разности между номинальным фондом и неявками. Фонд эффективного времени в часах определим умножением этого фонда в днях на среднюю продолжительность рабочего дня. Средняя продолжительность рабочего дня определим как разница между номинальной продолжительностью рабочего дня и внутрисменными потерями (в плане предусматриваем их снижение - % снижения берем из задания).
Далее проведем расчет плановой численности работающих и затрат на оплату труда. В таблице 4.2 представлен расчет численности и тарифного фонда заработной платы основных рабочих мебельных цехов.
Таблица 4.2 - Расчет численности и тарифного фонда заработной платы основных рабочих мебельных цехов
Показатели |
Затраты времени на изготовление, чел./ч |
Численность, чел. |
Средняя часовая тарифная ставка, руб. |
Тарифный фонд заработной платы, тыс. руб. |
|
1 набора |
Всего выпуска |
||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
1. Заготовительно-машинный цех: |
|
|
|
|
|
1.1 "Енисей" |
21,34 |
89 265,22 |
57 |
43,32 |
3 866,97 |
1.2 "Камыш" |
13,55 |
47 574,05 |
30 |
43,32 |
2 060,91 |
1.3 Мебель по спец. заказам |
0,74 |
4 284,63 |
3 |
43,32 |
185,61 |
Итого: |
- |
141 123,90 |
90 |
- |
6 113,49 |
2. Сборочно-отделочный цех: |
|
|
|
|
|
2.1 "Енисей" |
48,48 |
202 791,84 |
129 |
43,32 |
8 784,94 |
2.2 "Камыш" |
37,62 |
132 083,82 |
84 |
43,32 |
5 721,87 |
2.3 Мебель по спец. заказам |
0,61 |
5 273,39 |
3 |
43,32 |
228,44 |
Итого: |
- |
340 149,05 |
216 |
- |
14 735,26 |
Всего: |
- |
481 272,95 |
306 |
- |
20 848,74 |
Численность определим путем деления затрат времени на изготовление всего выпуска мебели на плановый фонд эффективного времени для мебельного производства.
Тарифный фонд заработной платы по каждому виду мебели определим умножением средней тарифной ставки на затраты времени на изготовление всего выпуска мебели.
Таблице 4.3 - Расчет численности и тарифного фонда заработной платы вспомогательных рабочих мебельных цехов
Цех и рабочие |
Число рабочих мест в смену |
Численность, чел. |
Средняя часовая тарифная ставка, руб. |
Тарифный фонд заработной платы, тыс. руб. |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
1. Заготовительно-машинный цех: |
|
|
|
|
1.1 Рабочие по содержанию и текущему ремонту оборудования |
14 |
33 |
43,32 |
2 280,13 |
1.2 Общецеховые рабочие |
12 |
29 |
43,32 |
1 954,40 |
Итого: |
26 |
62 |
- |
4 234,54 |
2. Сборочно-отделочный цех: |
|
|
|
|
2.1 Рабочие по содержанию и текущему ремонту оборудования |
12 |
29 |
53,32 |
2 405,56 |
2.2 Общецеховые рабочие |
11 |
26 |
43,32 |
1 791,53 |
Итого: |
23 |
55 |
- |
4 197,09 |
Всего: |
49 |
117 |
- |
8 431,62 |
Численность рабочих определим по формуле 4.1:
Ч=m * Трм/Тр (4.1)
где m- число рабочих мест;
Трм=3759,62 ч – средний фонд эффективного времени 1-го рабочего (из курсового);
Тр=1572,02 ч - плановый фонд эффективного времени 1-го рабочего в мебельном производстве;
Тарифный фонд заработной платы рассчитаем по формуле 4.2:
ФЗПтар=Чпл * ТСср*Тр (4.2)
где Чпл – плановая численность рабочих;
ТСср – средняя тарифная ставка;
Тр- плановый фонд эффективного времени 1-го рабочего в мебельном производстве.
Таблица 4.4 – Расчет численности и тарифного фонда заработной платы рабочих производства шпона
Рабочие |
Удельный вес, % |
Числ-сть, чел. |
Средняя часовая тарифная ставка, руб. |
Тарифный фонд заработной платы, тыс. руб. |
1 |
2 |
3 |
5 |
6 |
1. Основные рабочие: |
|
|
|
|
1.1 Производство шпона |
64 |
65 |
43,32 |
4 442,52 |
1.2 Производство технологической щепы |
1 |
1 |
43,32 |
68,35 |
Итого: |
65 |
66 |
- |
4 510,86 |
2. Вспомогательные рабочие: |
|
|
|
|
2.1 Рабочие по содержанию и текущему ремонту оборудования |
31 |
32 |
43,32 |
2187,08 |
2.2 Общецеховые рабочие |
4 |
4 |
43,32 |
273,39 |
Итого: |
35 |
36 |
- |
2 460,47 |
Всего: |
100 |
102 |
- |
6 971,33 |
Численность основных рабочих рассчитаем по формуле 4.3:
Ч= Q*t/Тр (4.3)
где
Q
– плановый выпуск шпона, м
(таблица
2.4);
t – трудоемкость производства 1 м шпона, чел./ч;
Тр - плановый фонд эффективного времени 1 рабочего (таблица 4.1)
Среднюю часовую тарифную ставку и тарифный фонд заработной платы рассчитываем аналогично как и в таблице 4.3.
Далее определим численность и тарифный фонд заработной платы рабочих прочих цехов (таблица 4.5).
Таблица 4.5 – Расчет численности и тарифного фонда заработной платы рабочих прочих цехов
Цех |
Число рабочих мест в смену |
Численность, чел. |
Средняя часовая тарифная ставка, руб. |
Тарифный фонд заработной платы, тыс. руб. |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
1. Сушильный |
2 |
10 |
45,76 |
735,82 |
2. Ремонтно-механический |
10 |
23 |
42,22 |
1 528,36 |
3. Электроцех |
1 |
2 |
45,76 |
165,65 |
4. Инструментальная мастерская |
5 |
11 |
42,22 |
764,18 |
5. Паросиловый |
1 |
5 |
45,76 |
367,91 |
6. Прочие цехи |
20 |
46 |
42,22 |
3 056,73 |
Итого: |
39 |
98 |
- |
6 618,66 |
Число рабочих мест в сушильном цехе равно 2, так как согласно курсового проекта «Организация производства на предприятиях отрасли» количество сушильных камер равно 3, а 1 оператор сушильной установки обслуживает 2 сушильных камеры.
Также, согласно курсового проекта план по выработке пара равен 4447,16 Гкал, по приложению Л определим, что число рабочих мест в паросиловом цехе равно 1.
Численность рассчитываем по формуле (4.3), при этом Тоб=8040 часов для сушильного и паросилового цеха, Тоб=3620 часов для остальных цехов.
Тр принимаем равной 1577,71 ч. из таблицы 4.1 по плану для 2-го деревообрабатывающего производства.
Далее определяем годовой фонд заработной платы рабочих (таблица 4.6)
Годовой фонд заработной платы рассчитаем по формуле 4.5:
ФЗПгод=ФЗПтар * Д * Кр (4.5)
где Д- коэффициет доплаты к тарифному фонду (доп. информация, приложение З);
Кр – коэффициент районного регулирования (доп. информация, приложении З).
Таблица 4.6 - Расчет годового фонда заработной платы рабочих
Цех и рабочие |
Числ-ть, чел |
Тарифный фонд, тыс. руб |
Годовой фонд заработной платы, тыс. руб |
I. Основные рабочие мебельного производства: |
|
|
|
1. Заготовительно-машинный цех: |
|
|
|
1.1 "Енисей" |
57 |
3 866,97 |
6 537,11 |
1.2 "Камыш" |
30 |
2 060,91 |
3 483,96 |
1.3 Мебель по спец. заказам |
3 |
185,61 |
313,77 |
Итого по цеху: |
90 |
6 113,49 |
10 334,85 |
2. Сборочно-отделочный цех: |
|
|
|
2.1 "Енисей" |
129 |
8 784,94 |
14 850,95 |
2.2 "Камыш" |
84 |
5 721,87 |
9 672,82 |
2.3 Мебель по спец. заказам |
3 |
228,44 |
386,18 |
Итого по цеху: |
216 |
14 735,26 |
24 909,95 |
Итого основные рабочие мебельных цехов: |
306 |
20 848,74 |
35 244,80 |
II. Вспомогательные рабочие мебельных цехов |
|
|
|
1. Заготовительно-машинный цех: |
|
|
|
1.1 Рабочие по содержанию и текущему ремонту оборудования |
33 |
2 280,13 |
3 854,57 |
1.2 Общецеховые рабочие |
29 |
1 954,40 |
3 303,91 |
Итого по цеху: |
62 |
4 234,54 |
7 158,48 |
2. Сборочно-отделочный цех: |
|
|
|
2.1 Рабочие по содержанию и текущему ремонту оборудования |
29 |
2 405,56 |
4 066,59 |
2.2 Общецеховые рабочие |
26 |
1 791,53 |
3 028,59 |
Итого по цеху: |
55 |
4 197,09 |
7 095,18 |
Итого вспомогательных рабочих мебельных цехов: |
117 |
8 431,62 |
14 253,66 |
III. Основные рабочие производства шпона лущеного |
|
|
|
1. Производство шпона лущеного |
65 |
4 442,52 |
7 836,60 |
2. Производство технологической щепы |
1 |
68,35 |
120,56 |
Итого основных рабочих производства шпона лущеного |
66 |
4 510,86 |
7 957,16 |
IV. Вспомогательные рабочие производств шпона лущеного |
|
|
|
1 Рабочие по содержанию и текущему ремонту оборудования |
32 |
2 187,08 |
3 858,01 |
2. Общецеховые рабочие |
4 |
273,39 |
482,26 |
Итого вспомогательные рабочии производства шпона лущеного |
36 |
2 460,47 |
4 340,27 |
V. Рабочие парсилового цеха |
5 |
367,91 |
594,91 |
VI. Рабочие сушильного цеха |
10 |
735,82 |
1 189,82 |
VII. Рабочие прочих цехов (ремонтно-механический, электроцех, инструментальная мастерская, прочие цехи) |
83 |
5 514,93 |
8 917,63 |
ВСЕГО: |
623 |
42 870,36 |
72 498,26 |
Таблица 4.7 – Расчет численности и годового фонда заработной платы служащих
Структурные подразделения |
Численность, чел. |
Средний должностной оклад, руб. |
Фонд заработной платы по окладам, тыс. руб. |
Годофой фонд заработной платы, тыс. руб. |
|
По типовым структурам управления |
Принято в плане |
||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
1. Общезаводской персонал |
|
|
|
|
|
1.1 Руководители |
15-30 |
19 |
18 030,00 |
4 038,00 |
7 821,61 |
1.2 Специалисты |
20-45 |
28 |
13 700,00 |
4 646,21 |
8 999,71 |
1.3 Прочие служащие |
2.-10. |
6 |
8 258,00 |
634,10 |
1 228,25 |
Итого: |
|
53 |
39 988,00 |
9 318,31 |
18 049,57 |
2. Цеховый персонал |
|
|
|
|
|
2.1 Заготовительно-машинный цех |
5.-30 |
14 |
9 344,00 |
1 533,91 |
2 724,23 |
2.2 Сборочно-отделочный цех |
5.-30 |
24 |
9 344,00 |
2 734,80 |
4 857,01 |
2.3 Цех производства шпона лущеного |
5.-30 |
9 |
9 344,00 |
1 029,34 |
1 828,10 |
2.4 Парсиловый |
1.-5. |
1 |
9 344,00 |
112,13 |
199,14 |
2.5 Сушильный |
1.-5. |
1 |
9 344,00 |
100,92 |
179,23 |
2.6 Прочие цехи |
5.-30. |
7 |
9 344,00 |
837,60 |
1 487,57 |
Итого: |
|
57 |
56 064,00 |
6 348,69 |
11 275,27 |
Всего административно-управленческого персонала: |
|
110 |
96 052,00 |
|
29 324,84 |
Для начала устанавливаем численность всего административно-управленческого персонала на основе пропорции:
Рабочие – 85% (733 чел.)
Административно-управленческий персонал – 15% (110 чел.)
Затем рассчитаем численность цехового персонала по каждому цеху из расчета, что она должна быть 9% от общей численности рабочих данного цеха.
Далее определяем численность общезаводского персонала как разность между административно-управленческим персоналом (строка «Всего») и цеховым персоналом (строка «Итого цеховой персонал»). По группам общезаводского персонала итоговую численность распределим пропорционально нормативной численности.
Фонд заработной платы по окладам рассчитаем по формуле 4.6:
ФЗПокл = Ч * Оср * 12 (4.6)
где Ч- численность служащих, чел.
Оср – средний должностной оклад, руб.
12 – количество месяцев в году.
Годовой фонд заработной платы определим по формуле 4.7:
ФЗПгод = ФЗПокл * Д * Кр (4.7)