5. Страхування за відновною вартістю.

Страхове відшкодування дорівнює ціні нового майна відповідного виду. Знос майна не нараховується. Ця система забезпечує повний страховий захист інтересів страхувальника.

Франшиза – звільнення страховика від покриття збитків. Вимірюється у відсотках або в абсолютних розмірах стосовно страхової суми, вартісної оцінки або розміру збитків. Розрізняють умовну (інтегральна) та безумовну (ексцедентна) франшизи. Умовна франшиза звільняє страховика від відповідальності за збитки, які не перевищують встановленої франшизи, і зобов’язує його покривати збитки повністю, якщо розмір їх перевищує франшизу. Безумовна франшиза за будь – яких умов звільняє страховика від компенсації перших відсотків страхової суми, незалежно від величини збитків.

Приклад розв’язання

Задача. Страхова сума дорівнює 100 000 грн. У яких випадках буде виплачуватися і в якому розмірі страхове відшкодування якщо збитки склали: 10 000, 18 000, 30 000, 40 000 грн. Розгляньте два випадки якщо в договорі використовувалася умовна та безумовна франшиза в розмірі 30%.

Рішення:

Франшиза складає 30% від страхової суми – 30000грн. (100000*30%/100%)

1) Якщо в договорі використовувалась умовна франшиза то при збитку 10000 грн., 18000 грн., 30000 грн. збитки не відшкодовуються зовсім.

Якщо збиток складає 40000 грн., то відшкодоване буде 40000 грн. (т.к. збиток перевищує розмір франшизи).

2) Якщо в договорі використовувалася безумовна франшиза, то при збитках 10000 грн., 18000 грн., 30000 грн. страховик не відповідає перед страхувальником, а при збитку 40000 грн., страховик відшкодує тільки 10000грн. (т.б. 40000-30000)

Страхова діяльність, як і будь – який різновид економічної діяльності, пов’язана з витратами. Визначення витрат, необхідних для страхування даного об’єкта, називається актуарними розрахунками. При актуарних розрахунках використовуються показники страхової статистики. Основними показниками страхової статистики є: число застрахованих об'єктів, число страхових випадків, число постраждалих об'єктів, виплачені страхові відшкодування, страхова сума. Для практичних цілей страхування застосовується аналіз вказаних показників. Для цього розраховують:

1. Частоту страхових випадків на 100 одиниць:

,

де L - число страхових випадків,

n - число застрахованих об'єктів.

2. Коефіцієнт кумуляції ризику – показує середню кількість об’єктів які постраждали від страхового випадку або для скількох застрахованих об’єктів може настати страховий випадок.

,

де m - число постраждалих об'єктів.

3. Збитковість страхової суми на 100 грн. страхової суми:

,

де C - страхова сума,

B - страхове відшкодування.

4. Тяжкість збитків (виміряється в %):

Приклад розв’язання

Задача. Вибрати менш збитковий регіон. Розрахувати для двох регіонів частоту страхових подій, коефіцієнт кумуляції ризику, збитковість страхової суми, тяжкість збитків.

Таблиця 19.-

Розрахункові дані

Показник	Регіон 1	Регіон 2
Число застрахованих об'єктів, од.	30000	4000
Страхова сума, млн.грн.	150	40
Число постраждалих об'єктів	10000	2000
Число страхових випадків	8400	1600
Страхове відшкодування, млн..грн.	2	3,2

Рішення:

Для того щоб розрахувати (за допомогою формул) для двох регіонів частоту страхових подій, коефіцієнт кумуляції ризику, збитковість страхової суми, тяжкість збитків позначимо показники:

Число застрахованих об'єктів - n

Страхова сума - C

Число постраждалих об'єктів - m

Число страхових випадків - L

Страхове відшкодування – B

Таким чином:

1. Визначимо частоту страхових подій на 100 одиниць:

Регіон А:

Регіон Б:

2. Коефіцієнт кумуляції ризику

Регіон А:

Регіон Б:

3. Збитковість страхової суми на 100 грн. страхової суми:

Регіон А:

Регіон Б:

4. Тяжкість збитків (виміряється у %):

Регіон А:

Регіон Б:

Найбільш збитковим являється регіон А, про це свідчать показники розраховані вище.

Страхова діяльність, як і будь – який різновид економічної діяльності, пов’язаня з витратами. Визначення витрат, необхідних для страхування даного об’єкту, називається актуарними розрахунками.

Тарифна ставка – ціна страхового ризику та інших витрат, необхідних для виконання зобов’язань страховика перед страхувальником за підписаним договором страхування. Тарифна ставка, за якою укладається страховий договір, називається брутто – ставкою. Вона складається з двох частин: нетто – ставки і навантаження.

Одноразова нетто – ставка на випадок смерті при страхуванні на певний строк:

Одноразова нетто – ставка для довічного страхування на випадок смерті:

Одноразова нетто – ставка на дожиття:

Приклад розв’язання

Задача. Розрахувати одноразову нетто - ставку на випадок смерті при страхуванні на певний строк, одноразову нетто – ставку для довічного страхування на випадок смерті, одноразову нетто – ставку на дожиття (тарифні ставки розраховуються по формулах, що враховує комутаційні числа). Вік страхувальника 21 рік, термін страхування 5 років. Комутаційні числа М_х=10992; М_х+t = 10502; D_х =27341; D_{х + t} =19859.

Рішення:

Для розрахунку одноразової нетто – ставки на випадок смерті при страхуванні на певний строк, одноразової нетто – ставки для довічного страхування на випадок смерті , одноразової нетто – ставки на дожиття використовують вище надані формули

Таким чином підставивши в ці формули дані маємо:

або 1 грн. 79 коп. на 100 грн. страхової суми

т.б. 40 грн. 20 коп на 100 грн страхової суми

т.б. 72 грн. 63 коп со 100 грн страхової суми

Страхування відповідальності – галузь страхування, в якій об’єктом страхування виступає відповідальність перед третіми юридичними або фізичними особами, котрі можуть понести збитки внаслідок будь – якої дії чи внаслідок бездіяльності страхувальника.

Приклад розв’язання

Задача. Позичальник взяв кредит у сумі 40 млн.грн. на 1 рік. Відсотки за кредит складають 60 % річних. Межа відповідальності страховика 10%. Тарифна ставка - 3,5%. Визначити страхові платежі за допомогою спеціальної довідки - розрахунку.

Рішення:

Розрахунок показників таблиці провадиться в такий спосіб:

1. Визначається сума непогашеного кредиту:

40 - 20 = 20 млн грн.

20 - 5 = 15 млн грн

2. Обчислюється сума відсотків за користування кредитом (60% річних):

60 х 40 :100 = 24 млн грн

60 х 20 х 3 : (100 х 12) = 3 млн грн.

60 х 15 х 5 : (100 х 12) = 3,75 млн грн.

3. Знаходимо страхову суму:

90 х 64 : 100 = 57,6 млн грн

90 х 23 : 100 = 20,7 млн грн

90 х 18,75 : 100 - 16,88 млн грн.

4. Розрахункова тарифна ставка має вигляд:

3,5x4:12 = 1,17%.

3,5 х 3:12 = 0,88%.

3,5x5:12 = 1,46%.

5. Сума страхових платежів:

57.6 х 1,17 : 100 - 0,67 млн грн

20.7 х 0,88 : 100 = 0,18 млн грн

16,88 х 1,46 : 100 - 0,24 млн грн

Заповнюємо таблицю на основі проведених розрахунків.

Довідка – розрахунок

Видача кредиту		Погашення кредиту		Заборгованість, млн.грн			Строк користування кредитом, міс.	Межа відповідальності страховиків, %	Страхова сума	Тарифна ставка		Сума страхових платежів
дата	сума	дата	сума	сума непогашеного кредиту	сума за користування кредитом	разом				установлена	розрахункова
01.02.97	40			40	24	64	4	90	57,6	3,5	1,17	0,67
		01.06.97	20	20	3	23	3	90	20,7	3,5	0,88	0,18
		01.09.97	5	15	3,75	18,75	5	90	16,88	3,5	1,46	0,24
		31.01.98	15	—	—	—	—	—	—	—	—	—
Разом