- •Экономическая эффективность инвестиционных проектов
- •Идентификация рисков проекта
- •План реагирования на риски
- •Материалы к изучению
- •9. Финансовый план
- •3. План денежных поступлений и выплат
- •Оптимизация среднего остатка денежных активов предприятия
- •Смета затрат на производство
- •Калькуляция себестоимости продукции
- •План поступления и расходования денежных средств предприятия в 2003 году (руб.)
- •4. Баланс активов и пассивов
- •Стоимость заемного капитала в форме банковского кредита
- •Уровень эффекта финансового рычага
- •В зависимости от возможного результата (рискового события)
- •В зависимости от основной причины возникновения (базисный или природный признак)
- •Метод Файн Кинни Основные этапы оценки:
- •1.Индивидуальная оценка подверженности, вероятности и последствий риска членами экспертной группы.
- •2.Групповая оценка рисков: определение среднего значения показателей подверженности, вероятности и последствий по каждому из рисков.
- •3. Расчет степени риска по каждому из определенных рисков, по следующей формуле
- •Мероприятия по предотвращению рисков исследуемой организации
- •Пример 1. 7. Финансовый план
- •Показатели, характеризующие эффективность проекта
- •8. Анализ чувствительности
- •Оценка экономической и коммерческой эффективности инвестиций
- •Расчет срока окупаемости инвестиций (динамический)
- •Расчет срока окупаемости инвестиций (статический)
- •Расчет точки безубыточности (тыс. Дал)
- •Показатели экономической эффективность инвестиций
- •Страхование коммерческого риска и юридическая защита
- •Финансирование общая потребность в капитале
- •Источники финансирования
- •Финансовый план
Расчет срока окупаемости инвестиций (динамический)
Наименование |
VII-XII |
I-VI |
VII-XII |
I-VI |
VII-XII |
I-VI |
VII-XII |
I-VI |
VII-XII |
I-VI |
статьи |
1997 |
1998 |
1998 |
1999 |
1999 |
2000 |
2000 |
2001 |
2001 |
2002 |
Чистый поток наличности за период |
2189 |
-946 |
4884 |
1381 |
6575 |
3553 |
5549 |
3090 |
4825 |
-8991 |
Амортизация |
0 |
211 |
351 |
1 069 |
1 069 |
1 069 |
1 069 |
944 |
944 |
944 |
ИТОГО Кэш-фло за период |
2189 |
-946 |
4884 |
1381 |
6575 |
3553 |
5549 |
3090 |
4825 |
-8991 |
Кэш-фло нарастающим итогом |
2189 |
1243 |
6127 |
7508 |
14083 |
17637 |
23185 |
26275 |
31100 |
22109 |
Срок окупаемости (динамический) |
|
|
|
|
|
|
37 |
мес |
|
|
Таблица 9.2.
Расчет срока окупаемости инвестиций (статический)
Наименование |
VII-XII |
I-VI |
VII-XII |
I-VI |
VII-XII |
I-VI |
VII-XII |
I-VI |
VII-XII |
I-VI |
статьи |
1997 |
1998 |
1998 |
1999 |
1999 |
2000 |
2000 |
2001 |
2001 |
2002 |
Чистый поток наличности за период |
2517 |
-1087 |
6459 |
1826 |
9999 |
5404 |
9705 |
5404 |
9705 |
-18085 |
Амортизация |
0 |
211 |
351 |
1 069 |
1 069 |
1 069 |
1 069 |
944 |
944 |
944 |
ИТОГО Кэш-фло за период |
2517 |
-877 |
6810 |
2895 |
11068 |
6473 |
10774 |
6348 |
10649 |
17141 |
Кэш-фло нарастающим итогом |
2517 |
1640 |
8451 |
11346 |
22414 |
28887 |
39661 |
46010 |
56658 |
39517 |
Срок окупаемости (статический) |
|
|
|
|
28 |
мес. |
|
|
|
|
-
Таблица 9.3.