Тема 2. Центральный банк в банковский системе страны.

1. Назначение, статус и основы организации центрального банка

2. Организационно-правовые основы функционирования Национального банка Украины

3. Функции и операции Национального банка Украины

4. Структура и формы управления Национального банка Украины

1. Назначение, статус и основы организации центрального банка

Пути создания центральных банков:

- эволюционный;

- создание центрального банка государством.

Главное назначение центрального банка - это управление денежным оборотом с целью обеспечения стабильного неинфляционного развития экономики. Свое назначение он реализует благодаря тому, которое играет в экономической системе особенную роль, а именно роль:

* эмиссионного банка;

* банку банков;

* органу государственного управления, который отвечает за монетарную политику.

Центральный банк принимает непосредственное участие в формировании предложения денег, причем как в формировании ее наличного компонента, так и безналичного (депозитного).

Центральный банк устанавливает для коммерческих банков норму обязательных резервов, но размер избыточных резервов и характер их использования коммерческие банки определяют самостоятельно, учитывая влияние разных факторов:

* неопределенность колебания остатков за депозитами, что зависит от поведения вкладчиков;

* стоимость кредита, который коммерческим банкам нужно взять для удовлетворения обязательных резервных требований в случае недостаточного количества резервов. Она определяется уровнем официальной процентной ставки центрального банка.

* процентный доход, который коммерческие банки теряют, держа резервы в центральном банке.

Центральный банк, регулируя предложение денег, влияет на цену денег, то есть на уровень процентных ставок. Между предложением денег и уровнем процентных ставок существует сложная двусмысленная взаимосвязь.

Можно сделать вывод, что центральный банк играет ведущую роль на денежном рынке. Он влияет на состояние экономики через регуляцию предложения денег и через способность влиять на уровень процентных ставок.

Центральные банки имеют особенный правовой статус, обусловленный тем, что они совмещают в себе отдельные черты банковского учреждения и государственного органа управления. Центральные банки осуществляют банковские операции, которые приносят доход, но целью проведения этих операций не является получение прибыли. Центральные банки используют эти операции как инструменты управления денежным рынком, руководствуясь лишь государственными интересами и действующим законодательством.

Правовой статус центрального банка можно охарактеризовать таким образом: это государственный орган управления с положенными на него особенными функциями в сфере денежно-кредитных отношений и банковской деятельности.

Организационный статус центрального банка связан с решением пакета важных вопросов, которые касаются его деятельности.

Организационно-правовой статус центральных банков развитых стран закреплен в правовых актах: в законах о центральных банках и в их уставах, законах о банках и банковской деятельности, в валютном законодательстве. Обычно основным правовым актом, который регламентирует деятельность центрального банка, является Закон о центральном банке, где должны быть четко сформулированы задание и функции центрального банка.

Порядок формирования уставного капитала центрального банка не является одинаковым во всех странах. Уставный капитал банка может принадлежать государству. Государство может владеть только частью капитала, а другая часть может находиться в собственности акционеров. И наконец, весь капитал банка может быть собственностью частных акционеров.

Организационная структура центрального банка в значительной мере определяется формой государственного строя страны, национальными традициями и особенностями банковского законодательства.

Назначение центрального банка обусловливает его функции. Одни из них постепенно были делегированы другими банками, а другие он сам взял на себя, учитывая свое специфическое положение в банковской системе. Основными из них являются функции:

* эмиссионного центра наличного обращения;

* банка банков;

* органа банковской регуляции и надзора;

* банкира и финансового агента правительства;

* проводника монетарной политики.

2. Организационно-правовые основы функционирования Национального банка Украины

Национальный банк Украины (НБУ) выступает элементом банковской системы, регулирует ее деятельность в пределах законодательно предоставленных ему прав и полномочий, несет ответственность перед обществом за функционирование банковской системы в целом.

НБУ образован на базе Украинского республиканского банка Госбанка СССР согласно Постановлению Верховной Рады Украинской ССР "О порядке введения в действие Закона Украинской ССР "О банках и банковской деятельности" от 23 марта 1991 г.

НБУ является государственной собственностью Украины и выступает выразителем интересов и заданий государства в сфере регуляции экономики; его правовой статус, функции, полномочия и принципы организации деятельности определяются Конституцией Украины, Законом Украины "О Национальном банке Украины" (от 20 мая в 1999 г.) и другими законодательными актами.

Национальный банк Украины имеет уставный капитал, который формируется за счет государственных средств. Размер уставного капитала составляет 10 млн грн.

Главный банк страны — НБУ — является юридическим лицом, имеет отделенное имущество, которое является объектом государственной собственности и находится в его полном хозяйственном ведении. В то же время НБУ выступает как самостоятельный экономический субъект, который должен осуществлять свои расходы за счет собственных доходов в пределах утвержденной сметы, а в отдельных случаях — за счет государственного бюджета Украины. Экономическая самостоятельность банка усиливается также тем, что он не несет ответственность за обязательствами органов государственной власти, которые, в свою очередь, тоже не отвечают за обязательствами НБУ.

В то же время, независимость центрального банка не может быть абсолютной, ведь монетарная политика, которую определяет центральный банк, является составляющей общей экономической политики государства. В своем влиянии на реальную экономику она взаимодействует с фискальной, ценовой, инвестиционной и структурной политиками. Как проводник монетарной политики центральный банк должен учитывать общеэкономические цели и согласовывать свои действия по правительство и другие государственные учреждения, которые формируют общеэкономическую политику государства.

Главное назначение НБУ как центрального банка — это управление денежным обращением с целью обеспечения стабильного не инфляционного развития экономики. Центральный банк влияет на денежное обращение через изменение предложения денег и изменение цены денег.

НБУ принимает непосредственное участие в формировании предложения денег, причем как в формировании ее наличного компонента, так и безналичного. Он осуществляет эмиссию наличности для того, чтобы обеспечить ею банки в обмен на их резервы, размещенные в центральном банке. Он обеспечивает банковскую систему дополнительными резервами, предоставляя банкам займа и покупая у них ценные бумаги на открытом рынке.

Таким образом, НБУ как особенный орган банковской системы создает так называемые деньги повышенной эффективности — наличность в обращении и резервы банков, которые служат денежной базой для роста предложения денег.

НБУ имеет, как правило, монопольное право осуществлять эмиссию наличности. Однако масса наличности, необходимая для обращения, определяется главным образом поведением субъектов экономики, которые решают, в какой пропорции они будут держать деньги наличностью и на депозитных счетах в банках.

НБУ имеет особенный правовой статус, предопределенный тем, что он совмещает в себе отдельные черты банковского учреждения и государственного органа управления. Он осуществляет банковские операции, которые приносят доход, но целью проведения этих операций не является получение прибыли. Центральный банк использует эти операции как инструменты управления денежным рынком, руководствуясь лишь государственными интересами и действующим законодательством.

Правовой статус НБУ можно охарактеризовать таким образом: это государственный орган управления с положенными на него особенными функциями в сфере денежно-кредитных отношений и банковской деятельности.

Для реализации этих функций НБУ наделяется соответствующими государственно властными и гражданско-правовыми полномочиями:

— он является самостоятельным юридическим лицом;

— его имущество отделенно от имущества государства;

— НБУ может им распоряжаться как владелец;

— он не является коммерческой организацией.

Организационный статус НБУ связан с решением пакета важных вопросов, которые касаются его деятельности, а именно:

— определение на законодательном уровне заданий и функций центрального банка;

— формирование уставного капитала банка первого уровня;

— определение взаимоотношений банка с органами государственной власти;

— порядку назначения и освобождения высшего руководящего состава центрального банка.

Филиалы (территориальные управления) НБУ не имеют статус юридического лица и не могут выдавать нормативные акты, действуют от его имени в пределах полученных от него полномочий. Задание и функции филиалов НБУ определяются Положением, которое утверждает Правление НБУ.

3. Функции и операции Национального банка Украины

Согласно действующему законодательству, за Национальным банком Украины закреплено выполнение значительного количества функций.

В соответствии с Конституцией Украины основной функцией Национального банка является обеспечение стабильности денежной единицы Украины.

При выполнении своей основной функции Национальный банк должен выходить из приоритетности достижения и поддержки ценовой стабильности в государстве.

Другие функции

Национальный банк выполняет такие функции:

1) в соответствии с разработанными Советом Национального банка Украины Основных принципов денежно-кредитной политики определяет и проводит денежно-кредитную политику;

2) монопольно осуществляет эмиссию национальной валюты Украины и организует наличное денежное обращение;

3) выступает кредитором последней инстанции для банков и организует систему рефинансирования;

4) устанавливает для банков правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности, защиты информации, средств и имущества;

5) организует создание и методологически обеспечивает систему денежно-кредитной и банковской статистической информации и статистики платежного баланса;

6) регулирует деятельность платежных систем и систем расчетов в Украине, определяет порядок и формы платежей, в том числе между банками;

7) определяет направления развития современных электронных банковских технологий, создает и обеспечивает непрерывное, надежное и эффективное функционирование, развитие созданных им платежных и учетных систем, контролирует создание платежных инструментов

систем автоматизации банковской деятельности и средств защиты банковской информации;

8) осуществляет банковскую регуляцию и присмотр на индивидуальной и консолидированной основе;

9) осуществляет согласование уставов банков и изменений к ним, лицензирование банковской деятельности и операций в предусмотренных законом случаях, ведет Государственный реестр банков, Реестр аудиторских фирм, которые имеют право на проведение аудиторских проверок банков;

10) ведет официальный реестр идентификационных номеров эмитентов платежных карточек внутригосударственных платежных систем;

12) составляет платежный баланс, осуществляет его анализ и прогнозирование;

13) представляет интересы Украины в центральных банках других государств|, международных банках и других кредитных учреждениях, где сотрудничество осуществляется на уровне центральных банков;

14) осуществляет в соответствии с определенными специальным законом полномочий валютная регуляция, определяет порядок осуществления операций в иностранной валюте, организует и осуществляет валютный контроль за банками и другими финансовыми учреждениями, которые получили лицензию Национального банка на осуществление валютных операций;

15) обеспечивает накопление и хранение золотовалютных резервов и осуществление операций с ними и банковскими металлами;

16) анализирует состояние денежно-кредитных, финансовых, ценовых и валютных отношений;

17) организуют инкассацию и перевозку банкнот и монет и других ценностей, выдает лицензии на право инкассации и перевозки банкнот и монет и других ценностей;

18) реализует государственную политику по вопросам защиты государственных секретов в системе Национального банка;

19) принимает участие в подготовке кадров для банковской системы Украины;

20) определяет особенности функционирования банковской системы Украины в случае введения военного состояния или особенного периода, осуществляет мобилизационную подготовку системы Национального банка;

21) вносит в установленном порядке предложения относительно законодательного урегулирования вопросов, направленных на выполнение функций Национального банка Украины;

22) осуществляет методологическое обеспечение по вопросам хранения, защиты, использования и раскрытия информации, которая составляет банковскую тайну;

23) осуществляет другие функции в финансово-кредитной сфере в пределах своей компетенции, определенной законом.

25) определяет порядок осуществления в Украине маршрутизации, клиринга и взаиморасчетов между участниками платежной системы за операциями, которые осуществлены в пределах Украины с применением платежных карточек, эмитированных банками-резидентами;

26) создает Заверительный центр для обеспечения регистрации, засвидетельствования действия открытых ключей и аккредитации

центров сертификации ключей, определяет порядок применения электронной подписи, в том числе электронной цифровой подписи в банковской системе Украины и субъектами перевода средств;

27) выдает лицензии небанковским финансовым учреждениям, которые намереваются стать участниками платежных систем, на перевод средств без открытия счетов ( z0407-13| ) и отзывает их в соответствии с законодательством;

28) ведет реестр платежных систем, систем расчетов, участников этих систем и операторов услуг платежной инфраструктуры;

29) осуществляет надзор платежных систем и систем расчетов.

Виды операций Национального банка

Национальный банк для обеспечения выполнения положенных на него функций осуществляет такие операции:

1) предоставляет кредиты коммерческим банкам для поддержки ликвидности за ставкой не ниже ставки рефинансирования Национального банка и в порядке, определенном Национальным банком;

2) предоставляет кредиты Фонду гарантирования вкладов физических лиц под залог ценных бумаг по цене не ниже индексу инфляции;

3) осуществляет дисконтные операции с векселями и чеками в порядке, определенном Национальным банком;

4) покупает (кроме покупки у эмитента) и продает ценные бумаги в установленном законодательством порядке. Ограничение, установленное этим пунктом, не распространяется на приобретение ценных бумаг у эмитента в случаях, предусмотренных пунктом 3 части второй статьи 71 Закона

5) открывает собственные корреспондентские и металлические счета в заграничных банках и ведет счета банков-корреспондентов;

6) покупает и продает валютные ценности с целью монетарной регуляции;

7) хранит банковские металлы, а также покупает и продает банковские металлы, драгоценные металлы и камни и другие драгоценности, памятные и инвестиционные монеты из драгоценных металлов на внутреннем и внешнем рынках без квотирования и лицензирования;

8) размещает золотовалютные резервы самостоятельно или через банки, уполномоченные им на ведение валютных операций, выполняет операции с золотовалютными резервами Украины с банками, рейтинг которых за классификацией международных рейтинговых агентств отвечает требованиям к первоклассным банкам не ниже категории А;

8-1) осуществляет деятельность, связанную с разведкой, добычей, производством и использованием драгоценных металлов с целью пополнения золотовалютных резервов, изготовления банковских металлов;

9) принимает на хранение и в управление государственные ценные бумаги и другие ценности;

10) выдает гарантии и поруку, в соответствии с положением, утвержденным Советом Национальным банком;

11) ведет счет центрального органа исполнительной власти, которая реализует государственную политику в сфере казначейского обслуживания бюджетных средств, без оплаты и начисления процентов;

12) выполняет операции по обслуживанию государственного долга, связанные с размещением государственных ценных бумаг, их погашением и выплатой дохода за ними;

13) ведет лицевые счета работников Национального банка;

14) ведет счета международных организаций;

15) осуществляет бесспорное взыскание средств из счетов своих клиентов в соответствии с законодательством Украины, в том числе по решению суда;

16) ведет счета Фонда гарантирования вкладов физических лиц. Национальный банк имеет право осуществлять и другие операции, необходимые для обеспечения выполнения своих функций.

Национальный банк имеет право устанавливать плату за предоставленных им в соответствии с законом услуги (осуществлены операции)

Национальный банк имеет право принимать участие в формировании капитала и деятельности международных организаций в соответствии с международными договорами, участницей которых является Украина, а также в соответствии с соглашениями между ним и иностранными центральными банками.

4. Структура и формы управления Национального банка Украины

Высшим органом управления Национального банка Украины является Совет НБУ, который состоит из 14 членов. Главным заданием Совета выступает разработка и контроль осуществления Основных принципов денежно-кредитной политики, которые основываются на ключевых критериях и макроэкономических показателях общегосударственной программы экономического развития и Основных параметрах экономического и социального развития Украины на соответствующий период, которые включают прогнозные показатели объема валового внутреннего продукта, уровня инфляции, размера дефицита государственного бюджета и источников его покрытия, платежного и торгового балансов страны.

Совет НБУ не имеет право вмешиваться в оперативную деятельность Правления НБУ.

Другими функциями Совета НБУ является:

— анализ влияния денежно-кредитной политики на состояние социально-экономического развития страны;

— утверждение сметы доходов и расходов НБУ;

— определение аудиторской компании для проведения внешней аудиторской проверки НБУ;

— рассмотрение аудиторского вывода и утверждение бухгалтерского баланса НБУ;

— распределение прибыли НБУ за отчетный бюджетный год;

— оценка деятельности Правления НБУ и тому подобное.

Основным руководящим органом НБУ является Правление, которое, согласно Основным принципам денежно-кредитной политики, через соответствующие монетарные и другие средства банковской регуляции обеспечивает реализацию денежно-кредитной политики, организует выполнение других функций в соответствии с законодательством и осуществляет управление деятельностью НБУ.

Возглавляет Правление Председатель Национального банка Украины. Количественный и персональный состав Правления утверждается Советом НБУ по предоставлению Председателя банка. В состав Правления по должности входят первый заместитель и два заместителя Председателя НБУ, которых он назначает и освобождает по согласованию с Советом НБУ. Сам Председатель НБУ назначается на должность Верховной Радой Украины по предоставлению Президента Украины бы сроком на лет.

Председатель Национального банка Украины несет единоличную ответственность за деятельность банка перед Верховной Радой Украины и Президентом Украины.

Организационная структура НБУ построена по принципу централизации с вертикальным подчинением .

Основными элементами территориальной структуры Национального банка Украины выступают Крымское республиканское управление и территориальные управления НБУ в каждой области страны. Территориальные управления Национального банка Украины не имеют статус юридического лица и не могут выдавать нормативные акты. Они действуют от имени Национального банка в пределах полученных от него полномочий.

Национальный банк Украины подотчетен Президенту Украины и Верховной Раде Украины в пределах их конституционных полномочий.

Национальный банк Украины не является подотчетным Кабинету Министров, но он должен поддерживать экономическую политику правительства, если она не противоречит обеспечению стабильности денежной единицы Украины.

Национальный банк Украины выдает нормативно правовые акты в форме Постановлений Правления НБУ, инструкций, положений, правил, которые утверждаются Постановлениями Правления. Нормативно правовые акты НБУ подлежат обязательной государственной регистрации в Министерстве юстиции Украины и вступают в силу в соответствии с законодательством Украины.

Главному банку государства запрещается предоставление прямых кредитов как в национальной, так и в иностранной валютах на финансирование расходов государственного бюджета Украины. Ему также запрещено:

— быть акционером или участником банков и других предприятий, организаций, учреждений;

— осуществлять операции с недвижимостью, кроме тех, которые связаны с обеспечением деятельности НБУ и его учреждений;

— осуществлять торговую, производственную, страховую и другую деятельность, которая не отвечает функциям Национального банка Украины.