52 Современные проблемы и тенденции развития кредита. Формы и виды кредита

Современная кредитная система России функционирует в соответствии с двумя специализированными федеральными законами: Законом "О банках и банковской деятельности в РСФСР" 1990 г. № 396-1 в редакции Закона 1996 г. № 17-ФЗ с последующими дополнениями и изменениями и Законом 1990 г. "О Центральном банке РСФСР" в редакции Закона 1995 г. №65-ФЗ с учетом дополнений и изменений, а также Гражданским кодексом РФ и другими нормативными актами.

Кредит в условиях перехода России к рынку представляет собой форму движения ссудного каптала, т.е. денежного капитала, предоставляемого в ссуду. Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала, (т.е. денежного) в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. При его помощи свободные капиталы и доходы предприятий личного сектора и государства аккумулируются, превращаясь в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование.

Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации прибыли, а, следовательно, концентрации производства. Переход России к рыночной экономике, повышение эффективности ее функционирования. Создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитных отношений.

Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса. Регулируя доступ заемщиков на рынок ссудных капиталов, предоставляя правительственные гарантии и льготы, государство ориентирует банки на преимущественные кредитования тех предприятий и отраслей, деятельность которых соответствует задачам осуществления общенациональных программ, социально-экономического развития. Государство может использовать кредит для стимулирования капиталовложений, жилищного строительства, экспорта товаров, освоение отсталых регионов.

Формы кредита различают также по целевым потребностям заемщика. В основном это производительная и потребительская. Последняя используется на цели обращения и производства. Потребительскую форму, в отличие от производительной, население использует на цели потребления. Поскольку за счет потребительского кредита не создается новая стоимость, его кроме отдельных граждан могут получать и предприятия, которые «проедают» созданную стоимость. Различают формы кредитования также в зависимости от того, кто выступает в роли кредитора. Банковский кредит Эта форма базируется на использовании лишь денежного капитала, при этом банк: оперирует, как правило, больше привлеченными ресурсами, нежели своим капиталом; ссужает незанятый капитал; ссужает деньги в качестве капитала. Банковский кредит выдают за ссудный процент, который определяют на взаимовыгодной основе субъекты кредитных отношений и закрепляют его в договоре по кредитованию. Коммерческий кредит Его выдают в ходе оформления торговой сделки в товарной форме и оформляют в виде векселя, долгового обязательства, которое оплачивают через коммерческий банк. В настоящее время функции векселя чаще выполняет стандартный договор. Коммерческий кредит имеет принципиальные отличия от банковского: в роли кредитора выступает не специализированная кредитно-финансовая организация, а любое юридическое лицо, связанное с производством или реализацией услуг и товаров; предоставляется в товарной форме; плата за данный кредит при оформлении сделки включается в цену товара и т.д. Формы и виды кредита отличаются детализированностью его характеристики по организационно-экономическим признакам, что присуще видам кредита. В России их классифицируют, исходя из следующих показателей: - стадии воспроизводства, обслуживаемого кредитом, скажем, ссуды на новые средства производства; - объектов кредитования, например, для покупки различных товаров; - отраслевой направленности: сельскохозяйственный; промышленный кредит; торговый кредит. - его обеспеченности: по характеру – с прямым и косвенным обеспечением; по степени обеспеченности – без обеспечения, с достаточным (полным) и недостаточным (неполным) обеспечением. - срочности кредитования: долгосрочные; среднесрочные; краткосрочные; ссуды и другие. Самые разные формы и виды кредита позволяют использовать его как крупным предприятиям, так и малым производственным и торговым структурам, государством и отдельным гражданам.