26.Понятие платежно-расчетной системы и ее структура.

Платежно-расчетная система - Совокупность кредитных организаций, их объединений (клиринговых и расчетных палат) и расчетных подразделений Центрального банка, а также форм безналичных расчетов, обеспечивающих своевременное и полное исполнение денежных обязательств и перечислений хозяйствующими субъектами, населением и кредитно-финансовыми организациями.

В общем виде платежно-расчетная система представляет собой движение наличных и безналичных денег между экономическими агентами, включая государственные и негосударственные финансово-банковские учреждения. Если платежно-расчетная система рациональна и ее отдельные звенья - платежные, денежно-кредитные и бюджетно-налоговые инструменты - согласованы между собой, то и движение денег будет происходить в единой системе сообщающихся сосудов и деньги не станут оседать на «запасных аэродромах», а платежи будут совершаться беспрепятственно и в срок.

В настоящее время платежно-расчетная система не выполняет своего главного предназначения - обеспечения эффективного и бесперебойного проведения расчетов. Масштаб сбоев этой системе характеризуется общей суммарной кредиторской задолженностью, которая непрерывно увеличивается и составляет по данным за май 1997 г. 653,8 трлн.руб., или почти в 2 раза больше денежной массы М2 и свыше 30% ВВП. Основная доля в общей сумме неплатежей - это задолженность поставщикам и на втором месте - долги бюджету и небюджетным фондам. Причины неплатежей столь многообразны, что нужен их специальный анализ. Здесь же следует отметить, что политика построения расчетной системы, ее модель находится в ведении ЦБ. Одной из трех основных целей его деятельности согласно федеральному закону о ЦБ является именно обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.

Экономически обоснованное определение роста денежной массы, безусловно, может оздоровить систему платежей и расчетов, если эта мера будет увязана с другой, не менее важной - организационно-экономическим совершенствованием платежно-расчетной системы.

Сейчас правительство предпринимает попытки перевода бюджетных счетов из коммерческих банков в ЦБ. Эта операция должна быть согласована с корректировкой денежной массы, расширением возможностей коммерческих банков в создании кредитных ресурсов. Однако перевод бюджетных счетов в казначейство не решает вопрос полностью. Поскольку казначейство деньги доводит до конкретных получателей, которые имеют счета в коммерческих банках, то перед ЦБ стоит сложная задача осуществить контроль за движением бюджетных средств по всей цепочке их прохождения.

27.Организация денежного оборота: платежный, расчетный и налично-денежный обороты.

Структура денежного оборота характеризует его отдельные целостные части. Она может определяться по различным признакам. Наиболее распространенной является классификация денежного оборота в зависимости от:

- формы функционирующих в нем денег;

- характера отношений, которые обслуживает та или иная часть денежного оборота;

- особенностей платежа;

- субъектов, между которыми осуществляется движение денег;

- функциональной структуры денежного оборота.

В зависимости от форм, используемых в нем денег, денежный оборот подразделяется на безналичный и налично-денежный (наибольший удельный вес приходится на безналичный). Между этими формами имеются важные отличия, поскольку различны экономические отношения, которые опосредствуются денежным оборотом, и сферы обращения.

Безналичный оборот является отражением экономических отношений между предприятиями, организациями, учреждениями, финансово-кредитной системой и населением (в части безналичных расчетов), то есть обслуживает главным образом организованный рынок.

В налично-денежном обороте находят отражение экономические связи как между предприятиями и населением, финансово-кредитной системой и населением, так и между отдельными членами общества.

Наличные деньги обращаются как в сфере организованного рынка (например, для заработной платы, покупки товаров), так и на неорганизованном рынке.

Безналичный денежный оборот предполагает движение денег путем перемещения по счетам или зачета встречных требований. Каждая операция, платеж требуют новой записи по банковским счетам, одной и той же записью нельзя оформить несколько операций.

Налично-денежный оборот совершается с участием наличных денег, прежде всего, в связи с обслуживанием потребительского спроса населения. Наличные деньги остаются в сфере обращения и после того, как была совершена реализация предметов потребления, были оплачены услуги, оказываемые населению и т.п. Обе сферы денежного оборота имеют свои принципы организации и свои орудия обращения.

Степень управления безналичным и налично-денежным оборотами и их регулирования различна. Безналичный денежный оборот проводится через открытые счета в банках, что позволяет его обозревать, анализировать и при необходимости корректировать, регулировать. Накопление и расходование наличных денег в меньшей степени регламентируется и регулируется. Можно воздействовать на налично-денежный оборот через платежеспособный спрос населения, объем и структуру товарооборота, услуг, цену.

Взаимосвязь безналичного и налично-денежного оборотов является двусторонней. Это значит, что движение денег должно происходить постоянно в двух направлениях: из сферы безналичного оборота в сферу налично-денежного оборота и обратно. Если процесс превращения денег безналичного оборота в наличные деньги движется нормально, но нет обратного движения наличных денег, то двусторонняя связь нарушается, и в обращении появляются излишне наличные деньги.

В зависимости от особенностей платежа движение денег может опосредствовать товарный и нетоварный оборот. Товарный оборот связан главным образом с процессами производства и реализации продукции, оказанием услуг, выполнением работ. Нетоварный — с выполнением финансовых обязательств и осуществлением других платежей нетоварного характера. В связи с этим можно рассматривать:

- денежно-расчетный оборот, который обслуживает расчеты по товарным операциям и по отдельным нетоварным обязательствам юридических и физических лиц, при этом движение денег всегда связано с движением товаров (услуг, работ);

- денежно-кредитный оборот, который охватывает кредитные отношения, возникающие во всех формах кредита (предоставление кредита, его погашение, уплата процента и т.п.);

- денежно-финансовый оборот, в который вовлечены финансовые отношения, финансовые обязательства, в том числе связанные с существованием бюджетов различных уровней.