Практичні завдання до розділу 2 Завдання 2.1.

Банк «Національний кредит» 07.07.20ХХ р. укладає з фізичною особою договір банківського вкладу на умовах видачі коштів за першою вимогою (вклад до запитання). Початкова сума вкладу – 840 грн. Відсоткова ставка – 5% річних, капіталізація відсотків не відбувається, виплата відсотків здійснюється першого числа кожного місяця та в момент зняття будь-якої суми з рахунку. 30.07.20ХХ року вкладник знімає з рахунку грошові кошти в сумі 430 грн. 04.08.20ХХ року банк приймає рішення про збільшення, починаючи з 10.08.20ХХ року, відсоткової ставки за депозитними рахунками фізичних осіб до 6% річних. 03.09.20ХХ року вкладник знімає з рахунка суму, що залишилась, і отримує нараховані за весь період вкладу відсотки.

1.   Визначити, який дохід отримає вкладник в результаті проведеної операції?

2.   Як зміниться сума доходу, якщо договором буде передбачено капіталізацію відсотків за тих же умов?

Нараховані за період депозитного договору з правом зняття частки депозиту відсотки при щоденному нарахуванні без капіталізації відсотків за річними ставками 5% та 6% при змінній сумі вкладу розраховується послідовно або поетапно.

Таблиця 2.1

Розрахунок відсоткового доходу без капіталізації відсотків

Дата	Залишок на рахунку	Річна процентна ставка	Кількість днів	Відсотковий дохід
07.07 20ХХ	840	5%
30.07 20ХХ	410	5%	23	2,65
01.08 20ХХ	410	5%	2	0,11
10.08 20ХХ	410	6%	9	0,51
31.08 20ХХ	410	6%	22	1,48
01.09 20ХХ	410	6%	2	0,13
03.09 20ХХ	410	6%		4,88

Отже, процентний дохід, який вкладник отримає в результаті проведення операції складатиме 4,88 грн.

Таблиця 2.2

Розрахунок відсоткового доходу за капіталізації відсотків

Дата	Залишок на рахунку	Річна процентна ставка	Кість днів	Відсотковий дохід
07.07 20ХХ	840	5%
30.07 20ХХ	410	5%	23	2,65
01.08 20ХХ	412,65	5%	2	0,11
10.08 20ХХ	412,76	6%	9	0,51
31.08 20ХХ	412,76	6%	22	1,49
01.09 20ХХ	413,27	6%	2	0,14
03.09 20ХХ	414,76	6%		4,9

Отже, процентний дохід за умови капіталізації зросте на 0,02 грн.