11) Система контрольно-ревизионных органов;

В ПАО «НК «РОСНЕФТЬ» ВНЕДРЕНА И НЕПРЕРЫВНО СОВЕРШЕНСТВУЕТСЯ СИСТЕМА УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ И ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ (ДАЛЕЕ — СУРиВК) В СООТВЕТСТВИИ С РЕКОМЕНДАЦИЯМИ КОДЕКСА КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ БАНКА РОССИИ1, ТРЕБОВАНИЯМИ РОССИЙСКОГО ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА2 И ПЕРЕДОВЫМИ ПРАКТИКАМИ.

СУБЪЕКТЫ СУРиВК Ключевыми субъектами СУРиВК Компании являются: Совет директоров, Комитет Совета директоров по аудиту, Главный исполнительный директор, Правление, Ревизионная комиссия, менеджмент Компании, руководители структурных подразделений и работники, ответственные за организацию и функционирование СУРиВК, Департамент рисков, Департамент внутреннего контроля, Служба внутреннего аудита, Комитет по управлению рисками. КРАТКОЕ ОПИСАНИЕ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ СУБЪЕКТОВ СУРиВК И КЛЮЧЕВЫЕ РЕЗУЛЬТАТЫ ЗА 2016 ГОД: Совет директоров ПАО «НК «Роснефть» Совет директоров осуществляет стратегическое руководство деятельностью Компании от имени и в интересах всех акционеров Компании. В соответствии с Положением о Совете ди- ректоров1 к компетенции Совета директоров в области контроля за финансово-хозяйственной деятельностью Компании относится одобрение основных направлений развития СУРиВК, контроль их реализации, организация проведения анализа и оценки эффективности функционирования СУРиВК. Комитет Совета директоров ПАО «НК «Роснефть» по аудиту Комитет Совета директоров по аудиту создан в целях углубленной проработки вопросов и подготовки рекомендаций Совету директоров по вопросам его компетенции в части контроля за финансово-хозяйственной деятельностью Компании, а также по иным вопросам, отнесенным к компетенции данного Комитета. Согласно Положению Компании «О комитете Совета директоров ОАО «НК «Роснефть» по аудиту»2, основной задачей данного Комитета является содействие Совету директоров в обеспечении защиты интересов акционеров посредством осуществления контроля полноты и достоверности финансовой и иной отчетности Компании, надежности и эффективности системы управления рисками и внутреннего контроля, комплаенса, внутреннего аудита и системы корпоративного управления. Одобрение основных направлений развития системы управления рисками и внутреннего контроля, контроль их реализации, организация проведения анализа и оценки эффективности функционирования системы управления рисками и внутреннего контроля являются одними из основных функций данного Комитета.

Ревизионная комиссия ПАО «НК «Роснефть» В Компании действует «Положение о Ревизионной комиссии ПАО «НК «Роснефть»1 и «Положение о вознаграждениях и компенсациях членам Ревизионной комиссии ПАО «НК «Роснефть»2. Ревизионная комиссия избирается в составе пяти членов Общим собранием акционеров на срок до следующего годового Общего собрания акционеров. Членом Ревизионной комиссии может быть как акционер Компании, так и любое лицо, предложенное акционером. Члены Ревизионной комиссии не могут одновременно являться членами Совета директоров, а также занимать иные должности в органах управления Компании. Объектом проверки Ревизионной комиссий является деятельность Компании, в том числе выявление и оценка рисков, возникающих по результатам и в процессе финансово-хозяйственной деятельности. Ревизионная комиссия осуществляет проверку финансово-хозяйственной деятельности Компании, подтверждает достоверность данных, включаемых в годовой отчет ПАО «НК «Роснефть» и годовую бухгалтерскую (финансовую) отчетность Компании, а также подтверждает достоверность данных, содержащихся в отчете о заключенных сделках в отчетном периоде, в совершении которых имеется заинтересованность. В соответствии с утвержденным планом работы Ревизионной комиссией проведена документальная проверка финансово-хозяйственной деятельности ПАО «НК «Роснефть» в два этапа. Подготовлены заключения по результатам проверки годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности и о достоверности данных, содержащихся в годовом отчете.

Методологическое обеспечение организации СВК и содействие менеджменту в формализации и повышении эффективности бизнес-процессов путем разработки и внедрения требований к дизайну контрольных процедур и их составу в бизнес-процессах осуществляются Департаментом внутреннего контроля, входящим в состав блока Аппарата Компании ПАО «НК «Роснефть». Полнота информации по рискам и контрольным процедурам бизнес-процессов позволяет менеджменту принимать эффективные управленческие решения и достигать поставленных целей путем своевременного предотвращения наступления нежелательных событий в бизнес-процессах. Тем самым СВК напрямую содействует достижению стратегических целей Компании, обеспечивая высокий уровень управления.