Вкладные операции на межбанковском рынке

1 510 П – овернайт

1512 П – краткосрочные

1513 П – долгосрочные

1510 А – овернайт

1512 А – краткосрочные выданные

1513 А – долгосрочные

Дт 1512 – Кт 1500 (1200)

1 610 П – овернайт

1612 П – краткосрочные полученные

1613 П – долгосрочные

Дт 1200 – Кт 1612

Дт 1200 – Кт 2610

Дт 1200 – Кт 1612

Дт2600 – Кт 2615 П

Дт 1200 – Кт 2600

2600

2610, 2615 привлечен. ср-ва 1200

2620 1203 (бронирование

2630, 2635 ср-в)

Депозитные серетификаты

Депозитный сертификат – это эмитированная банком ценная бумага, подтверждающая обязанность банка возвратить определенную сумму депозита в определенный срок.

3 320 П – краткоср. 3328 начисленные

3330 П – долгоср. 3338 П проценты

3340 П – до востреб. 3348

7052 проц. расходы по депоз. сертиф-там 3328

Дт 7053 - Кт 3338

7054 3348

Структура депозитов

А ктивные депозиты

12. Ср-ва в НБУ 15. Ср-ва в других банках

120. Ср–ва до востребования 150. Ср-ва до востребования в

121. Срочные депозиты в НБУ др. банках

151. срочные депозитные

размещения в других банках

Пассивные депозиты

1 3. Ср-ва нац. банка 25. Ср-ва бюджета и гос

130. Кор. счет НБУ в др. внебюдж фондов в Укр.

банках 151. Ср-ва гос бюджета Укр

16. Ср-ва в др. банках 152. бюдж. Ср-ва клиентов

160. Ср-ва до востреб. др. банках к-рые содерж из госбюдж Укр

161. Срочные депозиты в др. банках 253. Др ср-ва клиентов, к-рые

содержатся из гос бюджета

254. Ср-ва местных бюджетов

255.Др ср-ва клиентов к-рые

Содержатся из местных бюдж.

256.Ср-ва внебюджет фондов

26.Ср-ва довостреб и срочные

Ср-ва клиентов банка

260. Ср-ва довостреб субъек

тов хоз деятельности

261. Среочные средства субъе

ктов хоз деятельности

262. Ср-ва довостреб физ лиц

263. Срочные средства физи

ческих лиц.