5.2.3 Диаграмма Гантта
Для иллюстрации последовательности проводимых работ приведём диаграмму Гантта данного проекта, на которой по оси Х изображены календарные дни от начала до конца проекта, а по оси Y – выполняемые этапы работ.
Диаграмма Гантта приведена на рисунке 5.2. Занятость исполнителей приведена в таблице 5.4.
Рисунок 5.2. Диаграмма Гантта проводимых работ.
Таблица 5.4. Занятость исполнителей
|
Код работы |
Дата начала |
Дата окончания |
Исполнитель |
|
0-1 |
01.02.2014 |
02.02.2014 |
Ведущий программист |
|
1-2 |
02.02.2014 |
04.02.2014 |
Ведущий программист |
|
2-3 |
04.02.2014 |
9.02.2014 |
Ведущий программист |
|
3-4 |
9.02.2014 |
13.02.2014 |
Ведущий программист |
|
4-5 |
13.02.2014 |
24.02.2014 |
Ведущий программист |
|
5-6 |
24.02.2014 |
1.03.2014 |
Программист |
|
5-7 |
24.02.2014 |
15.03.2014 |
Ведущий программист |
|
7-8 |
15.03.2014 |
24.03.2014 |
Программист |
|
7-9 |
15.03.2014 |
27.03.2014 |
Программист |
|
8-10 |
24.03.2014 |
29.03.2014 |
Ведущий программист |
5.3 Анализ структуры затрат проекта
Затраты на выполнение проекта могут быть представлены в виде сметы затрат, включающей в себя следующие статьи:
• заработная плата исполнителям;
• отчисления на социальные службы;
• материальные затраты;
• амортизационные затраты;
• прочие затраты.
5.3.1 Затраты на выплату заработной платы
Затраты на выплату исполнителям заработной платы линейно связаны с трудоёмкостью и определяется следующим соотношением:
где
– основная заработная плата,
–дополнительная
заработная плата,
–отчисление
с заработной платы.
Расчёт основной заработной платы (оплаты труда непосредственных исполнителей):
где
– число дней, отработанных исполнителем
проекта,
–дневной
оклад исполнителя.
При 8-и часовом рабочем дне он рассчитывается по соотношению:
где
– месячный оклад,
–месячный
фонд рабочего времени.
С учётом налога на доходы физических лиц размер оклада увеличивается, что отражено в формуле:
где
– «чистый» оклад,
–налог
на доходы физических лиц в размере 13%.
Сведём результаты расчёта в таблицу с перечнем исполнителей и их месячных и дневных окладов, а также времени участия в проекте и рассчитанной основной заработной платой каждого исполнителя, таблица 5.5.
Таблица 5.5. Заработная плата исполнителей
|
№ |
Должность |
«Чистый» оклад, руб. |
Дневной оклад, руб. |
Трудозатраты, чел/день |
Затраты на зарплату, руб. |
|
1 |
Ведущий программист |
70 000 |
3 812,63 |
48 |
183006,20 |
|
2 |
Программист |
50 000 |
2722,89 |
36 |
98024,00 |
Из
таблицы получим общие затраты проекта
на заработную плату исполнителей:
руб.
Расходы на дополнительную заработную плату учитывают все выплаты непосредственным исполнителям за время, не проработанное на производстве, но предусмотренное законодательством РФ. Величина этих выплат составляет 20% от размера основной заработной платы:
