4 Расчет потребности в трудовых ресурсах и средствах на оплату труда

Расчет потребности в персонале начинается с расчета численности рабочих на нормируемых работах. Если программа производства N^год задана на год, фонд времени одного рабочего при 40-часовой рабочей неделе, продолжительности отпуска 24 дня составляет 1780 ч (F_эф) и сложившийся показатель выполнения норм (K_вн), то численность рабочих для работы на i-м оборудовании (Ч_ip) составит:

(4)

Необходимо определить численность по каждой из специальностей, соответствующей указанным работам в задании, и заполнить графы в табл. 8 (для полного освоения производственной мощности). При определении численности расчетное число рабочих по каждой специальности следует округлять в большую сторону.

Расчет численности рабочих:

Ч₁=чел.

Ч₂=чел.

Ч₃=чел.

Ч₄=чел.

Ч₅=чел.

Объединение рабочих по специальности из-за небольшого количества времени работы отдельного рабочего:

Оператор связи:

Ч₁₂ = Ч₁ + Ч₂ = 0,036+0,045 = 0,071чел.

Электромонтер:

Ч₃₄₅=Ч₃+Ч₄+Ч₅ = 0,102+0,225+0,207=0,534чел.

Таблица 8 - Расчет численности основных рабочих

Специальность рабочего	Трудоемкость единицы продукции,нормо-ч	Программа выпуска, человек.	Коэф выполнения норм	Численность рабочих
				расчетная	принятая
1. оператор связи	150	1000	1,05		1
2. электромонтер	1000	1000	1,05		1
Итого					2

Вывод: Из расчетов можно сделать вывод, что для нашего уровня нагрузки нам потребуется 1 оператор связи и 1 электромонтер. Малое количество штата это хорошо с экономической точки зрения, но ненадежно в связи с неявкой на работу у нас не будет мгновенной замены

.

Таблица 9 - Расчет численности персонала предприятия

Категория персонала	Численность	Удельный вес, %
1. Рабочие - всего В том числе: - рабочие, занятые обслуживанием оборудования; - операторы, занятые предоставлением услуг	2	50%
2. Руководители	1	25%
3.Специалисты
4.Служащие	1	25%
5. Прочий персонал
Итого	4	100

Вывод: В нашем случае удельный вес несколько иной, нежели принятый за стандарт в отрасли. Связано это с размерами нашего предприятия – малое. Нам потребуется совмещать несколько профессий, чтобы достичь адекватных зарплат и занятости работников. Руководитель и специалист это одно лицо. Также Служащий и прочий персонал тоже представлен виде одного лица.

Определение расходов на оплату труда персонала начинается с расчета оплаты производственных рабочих, занятых обслуживанием оборудования. Если известны количество абонентов N^год (для второго года выпуска продукции), технологическая трудоемкость (t_шт), разряд работ(T_i), тарифная ставка С_тi,, то основная заработная плата производственных рабочих-сдельщиков на i - й операции (З_сдi) составит:

З_сдi =N^год *t_штi*k_тш*С_тi (5)

где N^год — количество изделий, производимых в год, шт.;

t_штi - норма времени на i-ой операции на 1 абонента;

k_тш — тарифный коэффициент, соответствующий разряду на (-и опера­ции (тарифные коэффициенты приведены в приложении Г);

С_тi — тарифная ставка первого разряда.

Оператор:

З_мес=руб.

З_год=18000*12=216 тыс. руб.

Электромонтер:

З_мес =руб.

З_год =*12=1 440 тыс.руб.

Таблица 10 - Расчет оплаты труда по сдельным расценкам

Вид работ	Разряд работ	Часовая тарифная ставка первого разряда,руб./ч	Тарифный коэффициент	Месячная оплата труда по сдельным расценкам, т.р.	Годовая оплата труда по сдельным расценкам, т.р.
1	2	4	5	6	7
1. оператор связи	3	100	1,2	18	216
2. электромонтер	5	100	1,56	120	1440
Итого	*	*	*	*	1656

Вывод: Рассчитав значения видно, что оператор связи получает во много раз меньше, чем электромонтер. Это связано с количеством рабочего времени, который требуется от работников, а также тарифного коэффициента. Многофункциональный работник, который работает сразу с 3 типами оборудования, должен иметь высокий разряд и соответствующую заработную плату.

Найдем 100% оплаты труда, зная, что 76% составляет 216+1440 =1656 тыс. руб.

тыс. руб.

Зная 100% мы можем найти 20%:

= 435,789 тыс. руб. составляет годовая з/п руководителей и специалистов.

=87,158 тыс.руб. составляет з/п служащих и прочих.

Премии составляют 25% от основной заработной платы.

рабочие

операторы

руководители/специалисты

служащие/прочие

Дополнительная заработная плата составляет 10% от суммы основной заработной платы.

- рабочие

операторы

-руководители/специалисты

-служащие/прочие

Всего оплата труда состоит из суммы оплаты труда по сдельным расценкам, премии и дополнительной з/п.

- операторы 216 + 54 +21,6 = 291,6 тыс. руб.

- рабочие 1440 + 360 + 144 = 1 944 тыс. руб.

-руководители/специалисты 435,79+108,95+43,58=588, 32 тыс.руб.

-служащие/прочие 87,16+21,79+8,72= 117,67 тыс. руб.

Таблица 11 - Фонд заработной платы персонала

Категория персонала	Удельный вес в фонде оплаты труда	Фонд					Всего оплата труда, тыс. руб.
		оплата труда по сдельным расценкам (для рабочих)	з/п по тарифным ставкам и окладам (для руководит.)	Премии 25%	дополнительная з/п 10%
1	2	3	4	5	6	7
1. Рабочие – всего В том числе: - рабочие, занятые обслуживанием оборудования;	46%	1440	-	360	144	1944
- операторы, занятые предоставлением услуг	30%	216	-	54	21,6	291,6
2.Руководители	20%	-	435,789	108,947	43,6	588,3
3.Специалисты
4. Служащие	4%	-	87,158	21,790	8,7	117,7
5. Прочие
Итого	100	1656	522,947	544,737	217,9	2942

Вывод: Затраты на оплату труда составили 2, 942 млн. руб. Это довольно высокий показатель, относительного количества работников на нашем предприятии. Наибольшая часть заработной платы, как и положено, идет на заработную плату рабочим. Штат насчитывает 2 человека, а удельный вес по заработной плате составляет 76%, это три четверти всего фонда заработной платы.. Для уменьшения заработных плат рекомендуется:

- Повышение квалификации рабочих, более тщательный отбор при приеме на работу;

- Предоставление льгот, социальных пакетов в обмен на некую долю с з/п;

- Понижение трудоемкости, для более эффективного использования основных фондов. И тем самым повышения фонда оплаты труда.