План прибыли
|
Позиции |
2005 (4) |
Всего |
|
Доходы, всего |
125 237 228 |
2 458 528 542 |
|
Затраты: |
|
|
|
Заработная плата, всего |
22 412 483 |
386 309 220 |
|
управление |
5 150 790 |
77 261 844 |
|
производство повремен. |
6 438 487 |
96 577 305 |
|
производство сд. |
10 823 207 |
212 470 071 |
|
Обслуживание и ремонт |
107 888 |
1 618 320 |
|
Материальные затраты |
3 375 565 |
66 265 629 |
|
Шоу программа |
1 120 000 |
16 800 000 |
|
Коммунальные услуги |
4 440 000 |
66 600 000 |
|
Налоги |
4 920 000 |
73 800 000 |
|
Питание сотрудников |
380 000 |
5 700 000 |
|
Представительские расходы |
306 288 |
4 594 320 |
|
Прочие расходы |
41 600 |
624 000 |
|
Транспортные расходы |
407 860 |
6 117 900 |
|
Услуги связи |
94 600 |
1 419 000 |
|
Услуги сторонних организаций |
830 000 |
12 450 000 |
|
Себестоимость товаров |
11 665 391 |
229 002 971 |
|
ИТОГО ЗАТРАТЫ |
50 101 676 |
871 301 360 |
|
Прибыль валовая |
75 135 552 |
1 587 227 181 |
|
в т.ч. балансосодержателя (85%) |
63 865 219 |
1 349 143 104 |
|
управляющей компании (15%) |
11 270 333 |
238 084 077 |
|
Аренда |
63 865 219 |
1 349 143 104 |
|
Налог на прибыль (24%) |
2 704 880 |
57 140 179 |
|
Прибыль чистая |
8 565 453 |
180 943 899 |
|
рентабельность продаж |
60 |
65 |
Добавить также схему финансирования и пересчитать налог на прибыль с учетом кредитов Анализ прибыли и рентабельности
Анализ данных Плана прибыли показывает, что проект высоко прибыльный – валовая прибыль за весь период планирования составит 1 587,23 млн.руб. Таким образом, управляющая компания ЗАО «» из ожидаемых доходов от эксплуатации комплекса после покрытия текущих затрат сможет выплачивать балансосодержателю ЗАО «» арендные платежи в размере 85% прибыли от продаж, что составит в среднем 22,49 млн.руб. в месяц и 1 349,14 млн.руб. за весь срок планирования.
За плановый период управляющая компания перечислит в бюджет налог на прибыль на сумму 57,14 млн.руб., а чистая прибыль составит 180,94 млн.руб.
Рентабельность продаж (ROS) в среднем составляет 65%. Уменьшение рентабельности в 2010 г. связано с запланированными на этот период выплатами в погашение кредита.
По данным плана прибыли и плана денежных потоков построены плановые балансы компании (Приложение 8).