- •Тема 1. «Принципы и правовые основы осуществления банковских операций».
- •Тема 2. «Банковские операции и услуги. Классификация банковских операций и услуг».
- •Тема 3. «Активные и пассивные операции банка».
- •Пассивные операции
- •Активные операции
- •Тема 4. «Источники формирования доходов и прибыль кредитной организации».
- •Расходы коммерческого банка.
- •Прибыль банка: структура, анализ, распределение.
- •Наиболее распространенные банковские риски:
- •Тема 5. «Банковские риски и методы страхования банковских операций».
- •Управление (страхование) рисками.
- •Управление процентным риском.
- •Управление страновым риском.
- •Управление риском ликвидности.
- •Риски, связанные с забалансовыми операциями. Методы их регулирования.
- •Тема 6. «Собственные средства банка».
- •Тема 7. «Привлеченные средства банка».
- •Тема 8. «Депозитные операции коммерческого банка».
- •Тема 9. «Не депозитные операции коммерческого банка».
- •Тема 10. «Расчетные операции».
- •Тема 11. «Налично-денежный оборот и особенности его организации в России».
- •Тема 12. «Кредитные операции».
- •Тема 13. «Кредитный договор. Порядок предоставления кредита».
- •Порядок предоставления кредита.
- •Кредиты для физических лиц.
- •Тема 14. «Кредитная политика коммерческого банка».
- •Тема 15. «Классификация ссудных операций банка».
- •Введение
- •1. Организация краткосрочного кредитования
- •1.1 Классификация особых видов краткосрочного кредитования
- •1.2 Условия выдачи и погашения
- •2. Характеристика счетов по учету в форме открытых кредитных линий
- •2.1 Организация учета кредитов в форме открытых кредитных линий
- •Заключение
- •Библиографический список
- •Приложение 1
- •Тема 17. «ипотечные операции банков»
- •Модели ипотеки
- •Возникновение форфейтинга
- •Форфейтинговые бумаги
- •Трастовые операции юридическим лицам
- •Трастовые отношения
- •Преимущества трастовых операций
- •Тема 20. «Операции с ценными бумагами и профессиональная деятельность кредитных организаций на рынке ценных бумаг (ц. Б.)»
Активные операции
Активные операции банков – это операции, по средствам которых банки размещают находящиеся в их распоряжении ресурсы.
Очевидно, что коммерческий банк, выполняя свою деятельность, стремится к получению максимально-возможного дохода, однако, как правило, высокодоходные вложения бывают низко-ликвидными, из этого следует, что в погоне за прибылью банк может потерять возможность своевременности расчетов по своим долгам. В банковской практике нарушение сроков расчета является недопустимой оплошностью, совершая активные операции, банк должен решить две взаимосвязанные проблемы: как достигнуть максимальной возможности прибыли и обеспечить ликвидность вложенного капитала.
Наиболее распространенными активными банковскими операциями являются:
Ссудные операции, как правило, приносит банкам основную часть доходов. Значение этих операций состоит в том, что посредством их банки превращает временно-свободные денежные средства в действующие, стимулируя процессы.
Инвестиционные операции. Здесь банки выступают в качестве инвесторов, вкладывая ресурсы в ценные бумаги или приобретения права на совместную хозяйственную деятельность. Эти операции приносят банкам доход по средствам прямого участия в создании прибыли. Экономическое назначение указанных операций, как правило, связано с долгосрочным вложением средств в производство. Разновидностью инвестиционных операций банков является вложение средств в здания, оборудование банковских помещений, необходимых для обеспечения условий банковской деятельности. Эти вложения осуществляются за счет собственного капитала банков, они не приносят банкам прямого дохода, однако косвенно влияют на их прибыль и жизнедеятельность. Дорогостоящие банковские оборудования дают возможность расширять услуги банков, повышать качество обслуживания клиентов, а значит, и увеличивать возможности банков. Эти вложения качественно меняют условия труда персонала банка.
Депозитные операции заключаются в создании текущих и длительных резервов платежных средств, которые обеспечивают текущую ликвидность банков, является первоклассными ликвидными активами. К ним относятся:
остаток кассовой наличности, находящийся у самих банков, обеспечивающий текущие платежи в наличной денежной форме.
средства на счетах ЦБ РФ (корреспондент. и резервные счета) и в других коммерческих банках.
вложения высоколиквидных ценных бумаг.
Средства банка, учитываемые на корреспондентском и резервном счете ЦБ РФ, а также кассовая наличность банка является бездоходными, а средства на корреспондентских счетах в других коммерческих банках, вложение в ценные бумаги приносят банку доход.
Прочие активные операции банка совершаются с целью привлечения клиентов и получения дополнительного дохода. Они разнообразны по форме, но круг их пока ограничен, к их числу относятся: операции с иностранной валютой; драгоценными камнями; трастовые, лизинговые, факторинговые, расчетные и т.д.
Деятельность банка должна быть построена с учетом рисков, одним из основных рисков, является риск несбалансированной ликвидности в связи с этим, все банковские вложения группируются по степени ликвидности на 3 группы:
высоколиквидные активы – активы, находящиеся в непосредственно в денежной форме (или их можно быстро перевести в нее). К ним относятся: кассовая наличность, остатки средств на корреспондентских счетах и других банков; на резервном счете в ЦБ РФ, вложения в быстрореализуемые ценные бумаги.
ликвидные активы – активы, которые могут быть превращены в денежные средства, спустя определенный (маленький) период. К ним относятся различные краткосрочные вложения банка: ссуды, ценные бумаги, факторинговые операции и т.д.
труднореализуемые и безнадежные активы – активы, которые сопряжены с проблемами по их реализации, как правило, нет возможности эти активы перевести в более ликвидные (денежные) средства быстро или без больших потерь для банка.