Вопрос № 18. Ресурсы коммерческого банка

Для осуществления своей деятельности, коммерческие банки должны иметь в своем активе, определенное количество денежных средств. Деятельность банков построена таким образом, что им приходится, с одной стороны привлекать свободные денежные средства из разнообразных источников, а с другой стороны размещать их в различные финансовые активы, тем самым, удовлетворяя потребности предприятий, организаций и частных лиц.

Ресурс любого банка представляет собой не только собственный капитал и фонды, но и средства, привлеченные в результате пассивных и активно-пассивных операций, которые используются банком для проведения собственных активных операций. Таким образом, ресурсы коммерческого банка разделяют на два вида – собственные и привлеченные.

Акционерный капитал, созданный при создании банка, а также заработанная банком прибыль, находящаяся в виде образованных за ее счет банковских фондов, а также нераспределенная прибыль прошедших лет, относятся к собственным банковским ресурсам.

К привлеченным банковским ресурсам, следует отнести ресурсы, основанные на депозитной, и недепозитной основе. Первые, размещены в банках по желанию собственно клиентов, вторые же привлекаются по собственной инициативе банка. 

Ресурсы, которые задействованы в профессиональной деятельности банка, определяют масштабы и направления банковских операций, и как следствие объем банковских доходов. Структура и состав ресурсов банка, указывают на его ликвидность и финансовые результаты работы в целом.

Ресурсы, носящие недепозитный характер, формируются банками в результате выпуска и продажи собственных ценных бумаг долгового характера, такие как банковские сертификаты, облигации и векселя, а также при покупке таких бумаг на межбанковских рынках. В последнем случае ресурсы коммерческого банка привлекаются по определенным каналам от других коммерческих банков и центрального банка. Такие ресурсы, если они целевые, используются банками для кредитования определенных проектов и физических лиц, если же они носят нецелевой характер, то используются банками по собственному усмотрению.

Источники банковских средств являются признаком классификации его ресурсов, однако ресурсы банка можно различать и по другим признакам, например, таким как стоимость ресурса, влияющую на ликвидность и доходность банка.

По своей стоимости ресурсы можно условно разделить на три группы: дорогие, дешевые и бесплатные.

К дорогим можно отнести ресурсы, купленные на межбанковском рынке, а также срочные депозиты. Дешевыми ресурсами являются депозиты до востребования. К группе бесплатных ресурсов относятся остатки на счетах клиентов, на которые не предусмотрено начисление процентов, а также и собственные средства банка.

В большей степени стоимость ресурсов банка, зависит от условий, по которым они были привлечены от клиентов (срочные или до востребования), и насколько велика вероятность их одновременного изъятия.

Ресурсы, классифицируются и по типу клиентуры – физические и юридические лица., по виду валюты, из которой они сформированы: иностранная (свободно конвертируемая или с ограниченной конвертацией) и национальная валюта.

В общей сумме банковских ресурсов доля привлеченных средств составляет более 70 %. Банки привлекают не только средства государственных учреждений, но и субъектов разных хозяйственных форм собственности и физических лиц. Основной объем привлеченных средств коммерческих банков составляют депозиты.

Недепозитные ресурсы, обычно привлекаются крупными банками, которые занимают прочное положение в банковской системе и которые имеют репутацию учреждений обладающих высокой финансовой устойчивостью