Вопрос №7. Источники доходов банка

Доходы КБ – это денежные поступления от производственной и непроизводственной деятельности.

Источники бывают:

Стабильные – оказание услуг клиентам

Нестабильные – доходы от операций ц/б, доходы от валютных операций.

Совокупность всех доходов банка в отчетном периоде называется валовым доходом. Он состоит:

Операционные доходы

Процентные доходы от платного размещения собственных и привлеченных средств (70-80% всех доходов.) эти доходы образуются:

а).предоставления кредитов

б).размещения свободных средств в ЦБ и КБ

в).вложений в долговые обязательства

г).учетных, лизинговых, факторинговых операций

Комиссионные доходы связаны с оказанием услуг некредитного характера.

Размер комиссии может устанавливаться в твердой сумме или в %. Услуги которые приносят комиссионные доходы:

а).расчетно-кассовые обслуживания юридических и физических лиц

б). операции с пластиковыми картами

в).предоставление банковских гарантий 

г).банковское обслуживание валютных контрактов клиентов

д).конверсионные операции

е).брокерские и депозитарные услуги на рынке ц/б.

Комиссионные доходы более стабильные чем %-ые, а с другой стороны получение комиссионных доходов не сопряжено с рисками потери стоимости вложенных средств.

Доходы от операций на финансовых рынках

- купля-продажа ц/б

- иностранной валюты

-драгоценных металлов

- финансовых деривативов (опционы и фьючерсы).

Доходы от побочной деятельности (10-20%)

Доходы от оказания услуг небанковского характера (консалтинговые услуги, информационные услуги, страховые)

Доходы от участия в уставном капитале предприятий и организаций

Доходы от сдачи в аренду и реализации машин, помещения, оборудования и т.д.

Доходы организаций банка (учебных заведений, аудиторских фирм и т.д.).

Прочие доходы 

Являются случайными незаработанными банком в отчетном периоде.

Штрафы, пени, неустойки, взысканные с клиентов

Восстановление сумм резервов

Доходы по операциям прошлых лет, поступившие в отчетном году

Доходы в виде возврата сумм из бюджета за переплату налогов

Вопрос №9 Способы предупреждения и минимизации рисков

Основными видами мероприятий по управлению и минимизации банковских рисков являются:

1) избежание риска. Этот метод наиболее простой, однако он означает отказ от некоторых операций, например от выдачи кредита в определенных ситуациях. Ограниченность этого метода очевидна;

2) сокращение (регулирование) риска находит выражение в целом ряде методов:

-проверка платежеспособности клиента и текущий контроль;

- страхование риска, использование залога; разделение риска, когда, например, общая сумма кредита и риска делится на несколько банков (в рамках банковского консорциума);

- банк берет себе премию с клиента за то, что он идет на риск. Размер премии предусматривается в кредитном договоре;

- рассеивание риска: кредит выдается многим должникам, чьи риски не связаны друг с другом;

- ограничение риска посредством определенных нормативов, которые устанавливаются Центральным банком;

3) предусмотрена риска в балансе банка. Этот метод является дискуссионным, единого мнения о том, нужно ли в балансе банка предусматривать средства на покрытие скрытых рисков, нет.

Разрабатывая мероприятия по преодолению риска, необходимо помнить, что риск проходит через две стадии -скрытую и открытую. Для каждой из них следует проводить свои мероприятия. На примере кредитного риска эти фазы выглядят следующим образом: от выдачи кредита до выявления риска - скрытая фаза, от выявления риска до возврата кредита - открытая фаза.