Вопрос №10 Привлеченные средства банков

Значительную часть банковских ресурсов составляют привлеченные средства.

Привлеченные средства формируются при помощи следующих банковских операций:

* открытие и ведение счетов юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов;

* привлечение во вклады денежных средств физических лиц;

* выпуск банком собственных долговых обязательств.

Привлеченные таким образом  ресурсы  коммерческих  банков  называются депозитными  ресурсами.

Привлеченные средства - это средства, не принадлежащие банку, но временно участвующие в его обороте в качестве источников активных операций.

Привлеченные средства: остатки на текущих счетах; банковские сертификаты, векселя и пластиковые карточки; вклады и депозиты.

Привлеченные средства банка формируются главным образом за счет депозитных операций. Депозитными называются операции банков по привлечению на счета денежных средств физических и юридических лиц на определенные сроки либо до востребования. На долю депозитных операций обычно приходится 95 % всех пассивов.

Согласно ст.36 Закона «О банках и банковской деятельности» вклад – это денежные средства в валюте РФ или ин. валюте, размещаемые физическими лицами в целях хранения и получения дохода. Доход по вкладу выплачивается в денежной форме в виде процентов.

Вклад— банковский депозит, денежные средства, внесенные на хранение в банк или в другое финансовое учреждение. Лицо, внесшее вклад, именуют вкладчиком.

По экономическому содержанию депозиты можно разделить на 3 основные группы:

·До востребования - владельцы депозитов данного характера могут востребовать денежные средства без предварительного уведомления банка

·Срочные - денежные средства, внесенные в банк на фиксированный срок

·Сберегательные вклады - характеризуются в основном отсутствием фиксированного срока хранения денежных средств, условия их хранения не предусматривают предупреждения банка об изъятии средств.

Привлекать средства юридических лиц коммерческие банки имеют право с момента своего образования. Для работы со средствами физический лиц может получить лицензию только финансово устойчивый банк, имеющий стаж работы продолжительностью не мене 2-х лет.

В РБ существуют ограничения по возможному объему средств, привлеченных коммерческими банками от физических лиц. Их максимальный размер ограничивается 100 % собственного капитала банка.

При анализе привлеченных средств коммерческого банка в первую очередь изучается их структура путем определения удельного веса каждой группы привлеченных средств в их общей сумме.

Также изучают эффективность использования привлеченных средств. Для этого определяют показатели эффективности, как отношение общей суммы привлеченных средств к сумме выданных кредитов. Значение этого показателя более 100 % говорит о том, что банк использует привлеченные средства не только в качестве кредитных ресурсов, но и на собственные нужды.

Вопрос № 11 Операции банков с ценными бумагами

Коммерческие банки на рынке ценных бумаг могут выступать в качестве эмитентов ценных бумаг, посредников при операциях с ценными бумагами, а также в роли инвесторов, приобретая ценные бумаги за свой счет.

Основную регламентирующую роль на рынке ценных бумаг играют нормативные акты ЦБРФ:

Инструкция №8 от 17.09.96 г. «О правилах выписки, реализации ценных бумаг кредитной организации на территории РФ»;

Письмо №127 от 08.12.94 г. «О порядке создания резервов под обесценение Ценных бумаг»;

Письмо №26 от 23.02.95 г. «Об операциях коммерческих банков с векселями»

Ценные бумаги, выпускаемые коммерческим банком, можно разделить на 2 группы:

1. Акции и облигации;

2. Сберегательные и депозитные сертификаты, векселя.

Классификация ценных бумаг.

Во-первых, в зависимости от воплощенных в них прав они делятся на:

Денежные (подтверждающие право на получение денег – акция, облигация, вексель, чек, банковский сертификат);

Товарные (подтверждающие определенные вещественные права) – на собственность, право залога на вещи - коносамент, варрант и другие;

Подтверждающие участие в акционерной компании – акция, сертификат на акцию.

Во-вторых, различают ценные бумаги:

На предъявителя, т.е. кто, предъявит тот и получит;

Именные, ценные бумаги прописанные фамилия имя отчество;

Ордерные, (именные бумаги) которые приобретают их держатели посредством иносамента – это специальные придаточные подписи, то есть могут передаваться другим людям, а те в свою очередь вправе тем же способом передавать эти документы и закрепленные в них права дальше.

В третьих ценные бумаги делятся на:

Основные (Здесь с точки зрения банков) – акция, облигация, банковский сертификат, банковские сберегательные книжки на предъявителя;

Вспомогательные – товарный вексель, чек, аккредитив, купон к облигациям, коносамент, складское свидетельство.

Производные (от других ценных бумаг – опцион, фьючерс, варрант).