25. Кредитная политика и ее составные элементы

Кредит это предоставление кредитной организацией денег заемщику в размере и на условиях, предусмотренных кредитным договором, а заемщик обязуется выполнить условия и уплатить проценты по ним. Кредит обеспечивает превращение капитала кредитора (собственного или привлеченного) в заемный капитал заемщика. Кредитование это деятельность банка, как кредитора по размещению ссудного капитала в соответствии с собственными и общественными интересами.

Кредитование – это традиционный вид банковских услуг; является одной из самых доходных статей банковского бизнеса. В то же время кредитные организации могут прийти к безвозвратным потерям.

Кредитная политика предполагает четкую детальную проработанную программу развития кредитных операций: это стратегии и тактика банка в области кредитных операций. Формируется с учетом экономических, географических, организационных и других факторов. Кредитная политика в части стратегии вбирает в себя приоритеты, принципы и содержательные цели конкретного банка на кредитном рынке. В части тактики финансовой или иной инструментарии используемой данным банком для реализации его цели при осуществлении кредитных сделок, правила их совершения и порядок организации кредитного процесса.

Кредитная политика обычно оформляется в виде документа (положение или меморандум о кредитной политике и включает в себя положения, регламентирующие предварительную работу по выдаче кредита, а так же процесс кредитования.

Элементы кредитной политики:

1. определение приоритетных целей и задач при ведении кредитной политики: цель выражает конечный результат деятельности банка и вытекает из его назначения. Задачи кредитной политики имеют более частный характер (улучшение состава банковских кредитов, ускорение их оборачиваемости, качество обеспеченных ссуд и т.д.)

2. величина кредитного портфеля: совокупный объем выдаваемых кредитов должен соответствовать ресурсам банка

3. выбор направления кредитования и формирование определенной структуры портфеля, а так же осуществление контроля за его качествами

4. плата за кредит (ссудный % - это размер % ставки и возможность его корректировки и пересмотра)

5. выработка отношения просроченной задолженности: предоставление отсрочки или штраф и ли применение повышенной % ставки, реализация залога и т.д.

6. контроль в процессе кредитования

Факторы, оказывающие на кредитную политику банка:

• внешние (макроэкономические) носят объективный характер: общее состояние страны, регионов, отраслей, обслуживаемых банком, политическая ситуация, денежно-кредитная политика ЦБ, финансовая политика правительства России, уровень развития банковского законодательства, степень развития банковской инфраструктуры

• внутренние (микроэкономические) определяются качеством управления банка, уровнем финансового менеджмента, эффективности внутреннего контроля, подготовленность кадров. Так же можно отнести: ликвидность банка, размер и структура ресурсной базы, характер специализации и степень рискованности и прибыльности различных видов кредитов