43. Кредит: сущность, формы и функции

Необходимость кредитных отношений в рыночной экономике обусловлена тем, что у некоторых хозяйствующих субъектов имеются временно свободные денежные или товарные средства, которые требуются другим участникам рыночных отношений. Поэтому одни могут предоставлять их в ссуду, а другие – брать в заем. Система экономических отношений, возникающих в процессе предоставления ссуды в денежной или натуральной форме одним юридическим или физическим лицом – кредитором другому лицу – заемщику на условиях возвратности и, как правило, платности, называется кредитом.

Кредит выполняет следующие функции:

1. перераспределительную – денежные, материальные ресурсы перераспределяются на условиях последующего возврата между предприятиями, отраслями, регионами страны;

2. ускорения развития производства, повышения его эффективности – кредит в основном используется для расширения производства, внедрения новой техники, технологии, строительства предприятий и т д. Платность кредита также способствует эффективному использованию средств;

3. замещения наличных денег кредитными деньгами и кредитными операциями (безналичными расчетами).

Кредит выступает в нескольких формах, которые различаются по составу кредиторов и заемщиков. Основными формами кредита являются: коммерческий, банковский, государственный, потребительский, международный.

Коммерческий кредит – предоставляется хозяйствующими субъектами друг другу в товарной форме.

Банковский кредит – предоставляется банками в денежной форме функционирующим предпринимателям, государству, населению. Это основная форма кредита.

Государственный кредит – это совокупность взаимоотношений, при которых государство выступает заемщиком, а банки, население – кредитором. В основном путем выпуска облигаций государственного займа.

Потребительский кредит – предоставляется населению для приобретения товаров длительного пользования.

Лизинг-кредит – предоставление в аренду дорогостоящих машин, оборудования баками или лизинговыми компаниями. Это одна из современных форм кредита.

Международный кредит – представляет собой кредит, выдаваемый государствами, международными банками и финансовыми организациями, частными банками и фирмами в процессе международного экономического сотрудничества.

В зависимости от срока, на который предоставляется ссуда, различают краткосрочный (сроком до 1 года); среднесрочный ( до 5 лет); и долгосрочный кредит ( свыше 5лет).

44.Структура и функции дкс

Денежно-кредитная система – представляет собой совокупность кредитно-финансовых учреждений, выполняющих функции по аккумуляции и распределению денежных средств. Все входящие в систему учреждения можно разделить на три группы: Центральный банк, коммерческие банки и специализированные кредитные институты.

Совокупность Центрального о коммерческих банков образует банковскую систему страны. Именно банковская система выполняет основное кредитно-финансовое обслуживание хозяйственного процесса. В настоящее время практически во всех странах с развитой рыночной экономикой банковская система имеет два уровня. Первый уровень банковской системы представлен Центральным (Национальным) банком, выполняющим функцию эмиссионного центра страны. Второй уровень образуют коммерческие (частные и государственные) банки.

Основными функциями Центрального банка являются:

1. денежно-кредитное регулирование, организация межбанковских расчетов и кассового обслуживания коммерческих банков;

2. эмиссия и изъятие из обращения денег

3. хранение золото-валютных резервов страны и обязательных резервов коммерческих банков;

4. ведение финансовых операций правительства;

5. регистрация коммерческих банков и контроль за соблюдением ими установленных обязательных нормативов безопасного и ликвидного функционирования, за соблюдением банковского законодательства;

6. контроль за открытием филиалов и представительств иностранных банков на территории государства;

7. валютное регулирование;

8. предоставление кредита коммерческим банкам и другие функции.

Второй уровень банковской системы – коммерческие банки, являются главным звеном в обслуживании предприятий и населения. Коммерческие банки различают:

а) по принадлежности уставного капитала и способу его формирования:

- государственные,

- акционерные;

- с участием иностранного капитала;

- иностранные;

- частные;

б) по видам совершаемых операций и сфере деятельности:

- универсальные;

- специализированные;

- отраслевые;

в) по территории деятельности:

- общегосударственные;

- региональные;

- международные.

Коммерческие банки независимы от органов государственной власти и управления при принятии ими решений, связанных с текущей банковской деятельностью. Банки не отвечают по обязательствам государства и клиентов, равно как и последние не отвечают по обязательствам банков. Банки несут лишь ответственность по своим обязательствам перед клиентами всем принадлежащим им имуществом и денежными средствами.

Операции, совершаемые банками, делятся на пассивные и активные. Пассивные операции – это операции, посредством которых банки формируют свои ресурсы для проведения кредитных и других операций:

- привлечение на хранение средств на счетах;

- прием вкладов (депозитов);

- получение банком кредитов;

- увеличение собственного капитала банка;

- получение доходов от размещения ценных бумаг и другие.

Активные операции – это операции по размещению банками имеющихся в их распоряжении ресурсов. Среди наиболее встречающихся банковских операций можно выделить:

- депозитные операции;

- кредитные операции;

- расчетные операции;

- валютные операции;

- кассовые операции;

- фондовые операции;

- лизинговые операции;

- трастовые операции и другие операции.