- •Введение
- •1. Специфика деятельности Ощадного банка Украины
- •1.1. Законные и нормативные акты, регламентирующие деятельность Ощадного банка
- •1.2. Организационная структура Ощадного банка, его функции, перспективы развития. Клиентура банка
- •1.3. Взаимоотношения банка с Национальным банком Украины, другими коммерческими банками, бюджетом, предприятими, организациями
- •2. Формирование ресурсов банка
- •2.1. Ресурсы банка, их структура
- •2.2. Организация управления собственными и привлеченными ресурсами, эффективность их использования
- •3.1. Порядок открытия расчетных, валютных, текущих счетов в банке
- •3. Организация платежного оборота и межбанковских отношений
- •3.2. Порядок осуществления расчетов и организация документооборота при различных формах организации расчетов
- •3.3. Осуществление расчетов между коммерческими банками и нбу. Ознакомление с электронной почтой
- •4. Кредитование в учреждениях Ощадного банка
- •4.1. Организация кредитования в банке
- •4.2 .Определение кредитоспособности заемщиков
- •Классификационная матрица кредитов
- •4.3. Формы обеспечения кредита
- •4.4. Организация межбанковского кредитования. Вхождение банка в рынок кредитных ресурсов
- •5. Кассовые операции
- •5.1. Организация налично-денежных операций. Операционные кассы, их назначение и функции
- •5.2. Прогнозирование кассовых оборотов банка
- •5.3. Порядок получения и выдачи наличных денег в банке. Установление лимитов остатков касс
- •6. Валютные операции Ощадного банка
- •6.1. Содержание валютных операций. Правила покупки и продажи валюты. Котировка валюты
- •6.2. Регулирование валютных операций. Предупреждение валютных рисков
- •6.3. Осуществление международных расчетов по экспортно-импортным операциям
- •7. Операции с ценными бумагами
- •8. Другие операции Ощадного банка Украины
- •8.1. Депозитные операции, нетрадиционные услуги и их развитие
- •9. Банковский менеджмент
- •9.1. Содержание банковского менеджмента, организация и управление банком и его персоналом
- •9.2. Финансовый менеджмент в банке
- •10. Банковский маркетинг
- •10.1. Содержание банковского маркетинга, его приемы. Изучение спроса и предложения банковских услуг, их оценка
- •10.2. Организация информационной и рекламной службы
- •11. Регулирование рисков
- •11.1. Банковские риски, их классификация и влияние внешних и внутренних факторов на риски
- •12. Ликвидность и платежеспособность банка
- •12.1. Ликвидные средства банка, их состав. Показатели ликвидности
- •12.2. Регулирование и механизм управления ликвидностью банка
- •13. Финансовые результаты деятельности банка
- •13.1. Формирование прибыли банка, ее распределение и использование
- •13.2. Отчетность банка. Формы отчетности, баланс банка. Порядок составления
- •13.3. Организация и методы банковского аудита
- •14. Налогообложение банков
- •14.1. Законодательные и нормативные акты по налогообложению банков
- •14.2. Виды общегосударственных и местных налогов, сборов, обязательных платежей, уплачиваемых банком
- •15. Этика и этикет деловых отношений
- •Кодекс корпоративної етики ват «Ощадбанк»
- •16. Индивидуальное задание по теме: «Формирование финансовых результатов деятельности Ощадного банка Украины и направления их использования»
- •Ощадный банк Украины – сущность и принципы формирования доходов
- •Организация бухгалтерского учета доходов банка
- •16.3. Учет расходов банка и определение финансовых результатов
- •Анализ доходов банка от кредитных, расчетно – кассовых и валютных операций
- •Структура кредитов физических лиц.
- •Анализ качества кредитного портфеля.
- •Анализ доходов от кредитных операций физических лиц.
- •Анализ кассовых операций.
- •Анализ безналичных переводов во вклады населения.
- •Анализ переводов наличных денег физических лиц.
- •Анализ доходов от расчетно-кассового обслуживания.
- •Переводы от физических лиц в иностранной валюте.
- •Продажа банковских металлов.
- •Анализ расходов банка
- •Заключение
- •Список использованной литературы:
6.2. Регулирование валютных операций. Предупреждение валютных рисков
Валютный риск связан с риском процентной ставки и риском ликвидности, в этом случае он также возникает в результате несоответствия валюты, пассивов и активов и структуры валютных активов и пассивов.
Валютным риском является риск убытков в результате неблагоприятного движения валютных курсов.
В условиях резких колебаний курсов валют, осуществления внешнеэкономической деятельности сопряжено с возможностью неблагоприятного изменения стоимости валюты платежа, т.е. связано с риском валютных потерь. С риском валютных потерь сталкиваются как кредиторы, так и заемщики. Кредитор рискует не получить назад эквивалент стоимости, а заемщик несет убытки при повышении курса валютного платежа по сравнению с суммой на дату заключения контракта.
Факторами, увеличивающими валютный риск являются:
колебание валютных курсов;
несоблюдение структуры активов и пассивов.
Факторами, уменьшающими валютный курс являются:
наблюдение и контроль со стороны руководства;
хеджирование.
6.3. Осуществление международных расчетов по экспортно-импортным операциям
Форма расчетов между экспортерами и импортерами определяется при заключении контракта. Порядок оформления документов и организация документооборота между уполномоченными и иностранными банками предусмотрены Унифицированными правилами по инкассо и правилами и обычаями для документарного аккредитива, принятыми в мировой практике. У нас эти положения изложены в Законе Украины «О порядке осуществления расчетов в иностранной валюте» № 185\94 – ВР от 23.09.1994г, Инструкции «О порядке осуществления и контроля и получения лицензий по экспортным, импортным и лизинговым операциям», утвержденная постановлением Правления НБУ от 24.03.1999г №136.
При инкассовой форме расчетов банк обязуется на основании представленных в банк документов получить причитающиеся клиенту денежные средства. В этой связи различают инкассо чистое и документарное. Чистое инкассо – получение причитающихся клиенту средств по различным денежным обязательствам, например, по чекам, векселям. Документарное инкассо – получение причитающихся средств на основании коммерческих документов:
счетов, транспортных и страховых документов, подтверждающих отгрузку товаров, оказание услуг, выполнение работ.
Расчеты по документарному инкассо при экспортных операциях.
При экспортных операциях инкассовая форма расчетов начинается в уполномоченном банке экспортера, куда он представляет все необходимые документы, подтверждающие отгрузку товара в адрес покупателя или оказание услуг, выполнение работ. В банк представляются инкассовое поручение и комплект коммерческих документов, оформленных в соответствии с условиями контракта.
Инкассовые поручения выписываются на специальных бланках в 6 экземплярах, каждый из которых играет свою роль в организации документооборота при инкассовой форме расчетов.
Представленные в банк коммерческие и расчетные документы должны быть в течение 3-х дней проверены ответственным исполнителем. Особое внимание при проверке документов обращается на правильность их оформления, количество, соответствие отдельных документов между собой. В инкассовом документе должны быть указаны:
дата и номер поручения;
наименование плательщика, его почтовый адрес;
наименование украинской организации - продавца;
перечень приложенных к инкассовому поручению документов и их копий;
сумма иностранной валюты, подлежащей инкассированию, с обязательным указанием валюты платежа.
После проверки всего комплекса документов, представленных экспортером в уполномоченный банк, они направляются в иностранный банк страны – импортера, который и будет инкассировать средства в соответствии с инкассовым поручением экспортера.
В настоящее время многие коммерческие банки имеют корреспондентские отношения с иностранными банками. Юридическим документом, регулирующим эти отношения, является корреспондентский договор, в соответствии с которым банки выполняют поручения друг друга по платежам и расчетам. С этой целью они открывают друг другу корреспондентские счета.
В корреспондентском договоре указывается: валюта расчетов, правила перевода остатка средств на счета в третьи страны, порядок пополнения счета, размер комиссионного вознаграждения за банковские услуги и т.д.
Корреспондентские счета по международным расчетам делятся на два вида:
«Ностро» - наш счет, открытый в иностранном банке – корреспонденте;
«Лоро» - их счет в нашем банке – корреспонденте.
Корреспондентские счета могут открываться как на взаимной основе, так и в одностороннем порядке – в зависимости от степени участия страны в международных расчетах, объема выполняемых банками – корреспондентами взаимных поручений.