3. Организация платежного оборота и межбанковских отношений

3.1. Порядок открытия расчетных, валютных, текущих счетов в банке

Коммерческие банки открывают и обслуживают в национальной валюте счета таких типов:

- текущие;

- депозитные (вкладные);

Клиенты имеют право свободного выбора банка для открытия собственного счета (при условии согласия на этого самого банка).

Собственниками счетов в украинских банках могут быть:

- юридические лица;

- физические лица - субъекты предпринимательской деятельности;

- филиалы, представительства, отделение и прочие отделенные подразделы предприятий - юридических лиц;

- избирательные фонды (политические партии, блоки партий и кандидатов в депутатов);

- представительства юридических лиц-нерезидентов;

- иностранные инвесторы;

- физические лица.

На сегодняшний день нет ограничений относительно количества банковских счетов, которые могут открывать указанные лица.

Для сохранения денежных средств и осуществления всех видов операций физические лица - предприниматели открывают в банках текущие счета. К текущим счетам также относятся:

а) счета со специальными режимами их использования, которые открываются на основании решений Кабинета Министров Украины;

б) карточные счета Депозитные счета предприятиям и их подразделам открывают на определенный срок и на соответствующей платной основе. Средства на депозитные счета пересчитываются с текущего счета и по истечении срока хранения возвращаются на текущий счет. Не позволяется осуществление безналичных платежей и выдача наличных средств с депозитного счета.

Что касается физических лиц, то они могут открыть в украинских банках такие счета в национальной валюте:

- текущие счета;

- вкладные (депозитные) счета.

Текущие счета открываются физическим лицам:

- резидентам - гражданам Украины;

- резидентам-иностранцам, которые получили справку на проживание в Украине;

- нерезидентам - гражданам Украины, которые постоянно проживают за пределами Украины;

- нерезидентам-иностранцам и лицам без гражданства, которые проживают в Украине согласно с открытой визой сроком до 1 года;

- которые получили наследство в Украине или получили средства вследствие осуществления иностранной инвестиции в Украину.

Текущие счета предназначены для учета средств по вкладам физических лиц и используются ими для сохранения средств и проведения безналичных расчетов с иными физическими и юридическими лицами.

Для открытия текущего счета физическое лицо подает в банк такие документы:

1. заявление на открытие счета;

2. документ, удостоверяющий личность;

3. договор на открытие и обслуживание счета между учреждением банка и гражданином;

4. карточку с образцом подписи, что заполняется в присутствия работника банка, что открывает счет, и удостоверяется этим работником.

Документы на открытие счетов клиентам проверяют уполномоченные лица юридической службы или уполномоченные лица учреждений банков, которым предоставлено такое право в соответствии с внутренними правилами Банка.

Выполнение операций на текущих счетах осуществляется на основании расчетных документов в безналичной и наличной формах.

Вкладные (депозитные) счета открываются физическим лицам тех же категорий, которые были указанные при характеристике текущих счетов.

Депозитные счета физических лиц, предназначенные для учета средств, внесенных на определенный срок и за установленную плату. Средства на эти счета могут быть внесены денежной наличностью, перечисленные с собственного вкладного счета в другом банке или собственного текущего счета. Для физических лиц - нерезидентов установлен порядок зачисления наличных средств только при наличии подтверждения источников их происхождения.

По истечении срока действия договора об открытии вкладного счета средства с этого счета могут быть выплаченные денежной наличностью или перечисленные на собственный текущий счет физического лица.

Надлежит также указать, что физическое лицо - резидент для открытия любого банковского счета обязан иметь собственный идентификационный номер плательщика налога, копию справки о присвоении которого нужно подать в банковское учреждение.

Коммерческие банки осуществляют безналичные расчеты в хозяйственном обороте Украины между предприятиями, физическими лицами путем перечисления денежных средств с текущих счетов плательщиков на текущие счета получателей.

Банки имеют право осуществлять перевод денежных средств со счетов клиентов только по их распоряжению, кроме случаев, в которых безоговорочное списание денежных средств предусмотрен действующим законодательством Украины. Клиенты могут давать банкам поручения на перечисление денег со своих счетов только в границах имеющих на этих счетах средств.

Открытие валютных счетов осуществляется в соответствии с «Порядком открытия и осуществления операций по текущим и депозитным счетам физических лиц (резидентов и нерезидентов) в иностранной валюте в учреждениях ОАО «Ощадбанк»», утвержденным постановлением правления ОАО «Ощадбанк» от 18.03.2003г. № 53. Порядок разработан на основании Закона Украины «О банках и банковской деятельности», Инструкции «О порядке открытия и использования счетов в национальной валюте», утвержденной постановлением Правления НБУ от 18.12.98г. № 527, с изменениями и дополнениями, Устава Банка и других нормативно – правовых актов для обеспечения четкого и бесперебойного обслуживания счетов вкладчиков в иностранной валюте и с целью повышения заинтересованности населения в хранении, осуществлении операций накопления денежных средств и получения соответствующего дохода. Банковские операции осуществляются учреждениями Банка на основании разрешения, выданного правлением, в пределах выданной им банковской лицензии и письменного разрешения НБУ.

На текущие счета физических лиц принимается свободно конвертируемая и неконвертируемая валюта в соответствии с Классификатором иностранных валют, утвержденным постановлением Правления НБУ от 04.02.98г. № 34, с изменениями. Виды валют, принимаемых на срочные депозитные счета, устанавливаются правлением Банка.

Вкладчик имеет право открыть в учреждении Банка любое количество счетов.

По вкладам выплачивается доход в виде процентов, размер которых устанавливается правлением Банка и оговаривается в договоре.

В зависимости от коньюктуры рынка процентная ставка по вкладам может изменяться Банком, если это предусмотрено условиями этих вкладов, в порядке, определенном договором.

Текущие и депозитные (вкладные) счета в иностранной валюте открываются:

а) физическим лицам – резидентам:

• гражданам Украины;

• иностранным гражданам и лицам без гражданства, которые имеют постоянное место проживания на территории Украины, в том числе тем, которые временно пребывают за границей.

б) физическим лицам – нерезидентам:

• гражданам Украины;

• иностранным гражданам и лицам без гражданства, которые имеют постоянное место проживания за пределами Украины, в том числе тем, которые временно пребывают на территории Украины на законных основаниях в соответствии с требованиями действующего законодательства.

Счета физическим лицам открываются на основании :

а) паспорта (паспортного документа) или документа его заменяющего:

• для граждан Украины, которые:

• постоянно проживают в Украине – паспорт гражданина Украины; для несовершеннолетних, которым не исполнилось 16 лет – свидетельство о рождении;

• постоянно проживают за границей – паспорт гражданина Украины для выезда за границу, служебный или дипломатический паспорт Украины;

• для иностранных граждан, которые:

- постоянно проживают в Украине – паспортный документ с отметкой о наличии разрешения на постоянное проживание;

При внесении наличной иностранной валюты на счета физическими лицами – нерезидентами предоставляется документ, подтверждающий источники их поступления.

Такими документами иогут быть:

• таможенная декларация на ввоз наличной иностранной валюты;

• справка банка о снятии наличной иностранной валюты с собственного счета в иностранной валюте или с карточного счета;

• справка банка о получении наличной иностранной валюты по чеку или по переводу из - за границы;

• справка о получении заработной платы, премии, приза, гонорара, документа о наследовании средств в иностранной валюте.

После получения документов, необходимых для открытия счета, и их проверки, уполномоченный работник Банка в присутствии лица, которое открывает счет, делает копии страниц паспорта (паспортного документа), или документа его заменяющего (содержащие последнее фото, ФИО, дату рождения, серию, номер документа, дату выдачи и орган, его выдавший, а при наличии – информацию о постоянном месте проживания гражданина), и документа, свидетельствующего о присвоении физическому лицу – резиденту идентификационного номера плательщика налогов.

В случае открытия счета иностранному гражданину дополнительно снимаются копии страниц его паспортного документа с соответствующими отметками, подтверждающими законность его пребывания на территории Украины.

Копии указанных документов хранятся в деле по юридическому оформлению счета.

Уполномоченный работник Банка дает физическому лицу для заполнения:

а) бланк заявления на открытие счета ;

б) бланк договора между Банком и физическим лицом;

в) карточку с образцами подписей и извещение формы № 36. В учреждениях Банка такой карточкой с образцом подписи является карточка лицевого счета.

Договор между Банком и физическим лицом составляется в двух экземплярах, один из которых остается в Банке, другой у вкладчика.

Право подписания договоров от имени Банка на привлечение средств физических лиц в иностранной валюте в учреждениях Банка имеют право лица, которым это право предоставлено доверенностью.

После заключения договора на открытие текущего счета и поступления средств, лицу его заключившему, выдается вкладной документ – сберегательная книжка. На первой странице сберегательной книжки указывается вид вклада и валюты. По срочным вкладам сберегательная книжка выдается если условиями этих вкладов предусмотрена ее выдача. По вкладам, которым не выдается сберегательная книжка, вкладным документом является второй экземпляр приходного кассового ордера и договор.