Тема 10. Финансы кредитных

УЧРЕЖДЕНИЙ, СТРАХОВЫХ КОМПАНИЙ И ИНДИВИДУАЛЬНЫХ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЕЙ

21. ДЕНЕЖНЫЕ ОТНОШЕНИЯ, СОСТАВЛЯЮЩИЕ СОДЕРЖАНИЕ ФИНАНСОВ И КРЕДИТНЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ

Кредитная система любой страны состоит из централь­ного банка и коммерческих банков.

Центральный банк осуществляет руководство всей кредитной системой страны, ведет финансовые операции правительства, хранит временно свободные средства и обязательные резервы коммерческих и других банков, предоставляет им в случае необ­ходимости кредиты для поддержания их ликвидности, обладает монопольным правом эмиссии банкнот, является главным провод­ником денежно-кредитной политики государства.

Основные функции ЦБ:

эмиссия банкнот;

проведение денежно-кредитной политики;

проведение валютной политики;

рефинансирование коммерческих банков;

регулирование деятельности кредитных институтов;

функция финансового агента правительства.

Коммерческие банки являются юридическими лицами, кото­рым на основании лицензии, выдаваемой центральным банком,

предоставляется право привлекать денежные средства от физи­ческих и юридических лиц и от своего имени размещать их на условии возвратности и платности, а также осуществлять иные виды банковских операций.

Коммерческие банки образуют костяк кредитной системы страны. Основное назначение банка — привлекать сбережения и распределять их между заемщиками. Для корпораций и потре­бителей банки являются основным источником кредитов.

Основной целью их деятельности является извлечение прибыли. Источником дохода коммерческого банка служит оплата клиентами услуг банка и проценты с работающих активов.

Банки оказывают следующие услуги государству, предприя­тиям и населению:

1. Аккумуляция и мобилизация денежного капитала — аккуму­лируемые банком свободные денежные средства юридических и физических лиц, с одной стороны, приносят их владельцам доход в виде процента, а с другой — создают базу для прове­дения ссудных операций.

2. Посредничество в кредите — банки выступают в роли финан­сового посредника между собственником и заемщиком капи­тала и направляют кредиты в различные секторы экономики.

3. Проведение расчетов и платежей в хозяйстве — осуществ­ление безналичных расчетов. Банки, выступая в качестве по­средника в платежах, осуществляют расчеты по поручению клиентов, принимают деньги на счета и ведут учет всех денеж­ных поступлений и выдач.

4. Создание платежных средств — банки способны увеличивать или уменьшать денежную массу.

5. Организация выпуска и размещения ценных бумаг — банки занимаются выпуском и размещением ценных бумаг, в частно­сти акций и облигаций.

6. Консультационное обслуживание клиентов — банки предо­ставляют консультационные услуги от открытия счетов, кредит-но-расчетного и кассового обслуживания до рекомендаций по совершению операций на денежном и товарных рынках.

22. Специфика финансов страховых компаний

Страхование — вид деятельности, при которой гражда­не и организации заранее страхуют себя от неблагоприятных по­следствий в сфере их материальных и личных нематериальных интересов путем внесения денежных взносов в особый фонд

специализированной организации (страховщика), оказывающей страховые услуги, а эта организация при наступлении указанных последствий выплачивает за счет средств данного фонда страхо­вателю или иному лицу обусловленную сумму.

Страховщик — организация, которая в соответствии с полу­ченной от государства лицензией берет на себя за определенную плату обязательство возместить страхователю или лицам, которых он назвал, нанесенный страховым случаем убыток или выплатить страховую сумму. Договор страхования является соглашением между страхователем и страховщиком, в силу которого страхов­щик обязуется при страховом случае произвести страховую вы­плату страхователю или другому лицу, в пользу которого заключен договор страхования, а страхователь обязуется уплатить страхо­вые взносы в установленные сроки.

Финансы страховой компании обеспечивают следующие

функции:

1. Формирование специализированного страхового фон­да денежных средств — плата за риски, которые берут на свою ответственность страховые компании.

Из средств специализированного страхового фонда произво­дятся страховые выплаты в случае наступления условий, опреде­ленных договором страхования. Через функцию формирования специализированного страхового фонда решается проблема ин­вестиций временно свободных средств в банковские и другие ком­мерческие структуры, вложения денежных средств в недвижи­мость, приобретения ценных бумаг и т.д.

2. Возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан.

-. Право на возмещение ущерба имущества имеют только физи­ческие и юридические лица, которые являются участниками фор­мирования страхового фонда. Порядок возмещения ущерба опре­деляется страховыми компаниями исходя из условий договоров страхования и регулируется государством (правила страхования проверяются на соответствие действующему законодательству в процессе лицензирования страховой деятельности). Страховые выплаты производятся за счет средств, сформированных из упла­ты застрахованными лицами страховых взносов.

3. Предупреждение и минимизация ущерба. Страховые компании предлагают широкий комплекс мер, в том

числе финансирование мероприятий по недопущению или умень­шению негативных последствий несчастных случаев, стихийных бедствий. Сюда же относится правовое воздействие на страхова­теля, закрепленное в условиях заключенного договора страхования и ориентированное на его бережное отношение к застрахованному

имуществу. Меры страховщика по предупреждению страхового слу­чая и минимизация ущерба носят название превенции. В целях реализации этой функции страховщик образует особый денежный фонд для финансирования предупредительных мероприятий.