Выводы:
1. Поведение активов, влияющих на динамику производственной мощности предприятия_______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
2. Поведение активов, влияющих на динамику производственной программы и формирование выручки от продажи товаров __________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
3. Поведение активов, влияющих на формирование годовых доходов предприятия и динамику выручки от продаж
____________________________________________________________________________________________________________________________________________
_
10
Таблица 7
Специфика формирования пассивов предприятия (_ _ _ _ год)
Наименование финансовых ресурсов |
Код стр. |
Формула |
Состав, млн. руб. |
Структура, проценты |
Динамика (темп пророста) |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
Нераспределенная прибыль |
П470 |
|
|
|
|
Кредиторская задолженность |
П620 |
|
|
|
|
Краткосрочные банковские заимствования |
П610 |
|
|
|
|
Всего пассивы
|
П700 |
|
|
100% |
|
Примечание: Таблица включает три крупных пассива по мере убывания их балансовой оценки.
Выводы:
1. Поведение пассивов, влияющих на формирование и динамику собственного капитала предприятия_______________________________________
____________________________________________________________________________________________________________________________________________
2. Поведение пассивов, влияющих на формирование текущих активов (оборотных средств) предприятия _________________________________________
____________________________________________________________________________________________________________________________________________
3. Поведение пассивов, влияющих на формирование чистого коммерческого кредита (ЧКК)__________________________________________________________
_
11
Таблица 8
Балансовые стоимостные показатели,
подтвержденные финансовой отчетностью предприятия
Баланс |
Наименование |
Балансовые стоимостные показатели |
Индекс роста (5 : 3) |
||
факт |
оценка |
прогноз |
|||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
АКТИВЫ: (имущество)
|
Недвижимое имущество (А120+А130)
|
|
|
|
|
Запасы с НДС (А210+А220)
|
|
|
|
|
|
Дебиторские задолженности (А230+А240)
|
|
|
|
|
|
Высоко ликвидные активы (А250+А260)
|
|
|
|
|
|
Финансовые вложения (А140+А250)
|
|
|
|
|
|
Работающие активы [А300 – (А130+А140+А250)]
|
|
|
|
|
|
ПАССИВЫ: (финансовые ресурсы) |
Капитализированная чистая прибыль (П470+П472)
|
|
|
|
|
Перманентный капитал предприятия (П490+П590)
|
|
|
|
|
|
Банковские заимствования (П590+П610)
12 |
|
|
|
|
|
Продолжение табл.8
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
ПАССИВЫ: (денежный капитал)
|
Финансовые издержки по обслуживанию долга d (П590+П610)
|
|
|
|
|
Совокупные долговые обязательства (П590+П690)
|
|
|
|
|
|
Краткосрочные долговые обязательства (П610+П620)
|
|
|
|
|
|
Инвестиции в реальные активы (П470+П590)
|
|
|
|
|
|
Совокупные вложения в активы (П470+П590+П610)
|
|
|
|
|
|
Комбинации активов с пассивами |
Чистый коммерческий кредит (ЧКК) [П620-(А230+А240)]
|
|
|
|
|
Текущие финансовые потребности (ТФП) [(А290-А260)- П620]
|
|
|
|
|
|
Чистый оборотный капитал (ЧОК) [(П490+П590)-А190]
|
|
|
|
|
|
Собственные оборотные средства (СОС) (А290-П690)
|
|
|
|
|
|
Потенциал самофинансирования (
|
|
|
|
|
+Амор.)
13
Таблица 9
Матричный баланс предприятия (статический)
…………………………………(прогноз) тыс.руб.
ПАССИВ
АКТИВ |
Уставный капитал |
Добавоч-ный капитал |
Резервный капитал |
Нераспре-деленная прибыль |
Долгос-рочные кредиты |
Краткос-рочные займы |
Креди-торская задолжен-ность |
Прочие краткосроч. обяз-ва |
БАЛАНС |
|
П410 |
П420 |
П430 |
П470 |
П590 |
П610 |
П620 |
(П630+…П660) |
П700 |
||
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
Основные средства |
А120 |
|
|
– |
|
|
|
|
|
|
Капитальные вложения |
А130 |
|
|
– |
|
|
|
|
|
|
Д |
А140 |
|
|
– |
|
|
|
|
|
|
ИТОГО внеоборотные активы |
А190 |
|
|
– |
|
|
|
|
|
|
Запасы с НДС
|
(А210+А220) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Дебиторы |
(А230+А240) |
|
|
– |
|
|
|
|
|
|
Ликвидные средства |
(А250+А260) |
|
|
– |
|
|
|
|
|
|
Прочие средства |
А270 |
|
|
– |
|
|
|
|
|
|
ИТОГО оборотные активы |
А290 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
БАЛАНС |
А300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
олгосрочные
фин.вложения