Финансовые ресурсы

Наименование

Алгоритм расчета

Абсолютное значение финансовых

коэффициентов

Индекс роста

числитель, млн.руб.

знаменатель, млн.руб.

_ _ _

факт

_ _ _

оценка

_ _ _

прогноз

_ _ _

факт

_ _ _

оценка

_ _ _

прогноз

_ _ _

факт

_ _ _

оценка

_ _ _

прогноз

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

Доля основных средств в имуществе (активах) предприятия

Основные средства

А₁₂₀

Имущество предприятия

А₃₀₀

Д оля оборотных средств в имуществе (активах) предприятия

Оборотные активы

А₂₉₀

Активы предприятия

А₃₀₀

Доля долгосрочных инвестиций (незавер-шенное строительст-во) в активах пред-приятия

Незавершенное

строительство А₁₃₀

Имущество (активы)

А₃₀₀

Уровень капитала, временно отвлечен-ного из оборота предприятия

Долго- и краткосрочные финансовые вложения

(А₁₄₀+А₂₅₀)

Валюта баланса

А₃₀₀

Наименование

Алгоритм расчета

Абсолютное значение финансовых коэффициентов

Индекс роста

числитель, млн.руб.

знаменатель, млн.руб.

_ _ _

факт

_ _ _

оценка

_ _ _

прогноз

_ _ _

факт

_ _ _

оценка

_ _ _

прогноз

_ _ _

факт

_ _ _

оценка

_ _ _

прогноз

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

Коэффициент инвестирования

Собственный капитал

П₄₉₀

Внеоборотные активы

А₁₉₀

И ндекс постоянного актива

Внеоборотные активы

А₁₉₀

Капитал и резервы

П₄₉₀

Отношение долгосроч-ных инвестиций к основным средствам

Незавершенное

строительство А₁₃₀

Основные средства

А₁₂₀

Коэффициент соотно-шения основных средств и текущих активов

Основные средства

А₁₂₀

Оборотные средства

А₂₉₀

Наименование

Алгоритм расчета

Абсолютное значение финансовых

коэффициентов

Нормальное значение

числитель, млн.руб.

знаменатель, млн.руб.

_ _ _

факт

_ _ _

оценка

_ _ _

прогноз

_ _ _

факт

_ _ _

оценка

_ _ _

прогноз

_ _ _

факт

_ _ _

оценка

_ _ _

прогноз

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

Доля собственного капитала (коэффициент автономии)

Собственный капитал

П₄₉₀

Финансовые ресурсы

П₇₀₀

К≥0,5

У ровень перманент-ного капитала (коэф. устойчивого финанси-рования)

Перманентный капитал

(П₄₉₀+П₅₉₀)

Денежный капитал

П₇₀₀

Коэффициент текущей задолженности

Краткосрочные

обязательства П₆₉₀

Финансовые ресурсы

П₇₀₀

К 0,3

Доля банковских заимствований в финансовых ресурсах предприятия

Банковские кредиты и займы (П₅₉₀+П₆₁₀)

Валюта баланса

П₇₀₀

Наименование

Алгоритм расчета

Абсолютное значение финансовых

коэффициентов

Нормальное значение

числитель, млн.руб.

знаменатель, млн.руб.

_ _ _

факт

_ _ _

оценка

_ _ _

прогноз

_ _ _

факт

_ _ _

оценка

_ _ _

прогноз

_ _ _

факт

_ _ _

оценка

_ _ _

прогноз

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

Коэффициент финан-совой зависимости («финансовый рычаг предприятия»)

Финансовые ресурсы

П₇₀₀

Собственный капитал

П₄₉₀

К оэффициент финан-совой напряженности (финансовый риск)

Привлеченные

финансовые источники

(П₅₉₀+П₆₉₀)

Капитал и резервы

П₄₉₀

Коэффициент финан-совой нагрузки («плечо финансового рычага»)

Банковские кредиты и займы (П₅₉₀+П₆₁₀)

Собственный капитал

П₄₉₀

Коэффициент соотно-шения «длинных» и «коротких» банковс-ких заимствований

Кредиты и займы

(долгосрочные) П₅₉₀

Займы и кредиты

(краткосрочные) П₆₁₀

Наименование

Алгоритм расчета

Абсолютное значение финансовых коэффициентов

Индекс роста

числитель, млн.руб.

знаменатель, млн.руб.

_ _ _

факт

_ _ _

оценка

_ _ _

прогноз

_ _ _

факт

_ _ _

оценка

_ _ _

прогноз

_ _ _

факт

_ _ _

оценка

_ _ _

прогноз

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

Доля источников спонтанного финансирования

Кредиторская

задолженность П₆₂₀

Денежный капитал

П₇₀₀

К оэффициент соотно-шения банковских займов и кредиторской задолженности

Краткосрочные банковские заимствования

П₆₁₀

Кредиторская

задолженность

П₆₂₀

Отношение собствен-ного капитала к бан-ковским заимствова-ниям

Собственный капитал

П₄₉₀

Банковские займы

и кредиты (П₅₉₀+П₆₁₀)

Коэффициент покры-тия внеоборотных активов долгосрочны-ми инвестициями

Инвестиции в реальные активы (П₄₇₀+ П₅₉₀)

Внеоборотные активы

А₁₉₀

Наименование

Алгоритм расчета

Абсолютное значение финансовых коэффициентов

Индекс роста

числитель, млн.руб.

знаменатель, млн.руб.

_ _ _

факт

_ _ _

оценка

_ _ _

прогноз

_ _ _

факт

_ _ _

оценка

_ _ _

прогноз

_ _ _

факт

_ _ _

оценка

_ _ _

прогноз

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

Ликвидность дебиторских задолженностей

Дебиторские задолженности

(А₂₃₀+А₂₄₀)

Оборотные активы

А₂₉₀

Р иск дебиторской задолженности

Дебиторские задолженности

(А₂₃₀+А₂₄₀)

Активы предприятия

А₃₀₀

Риск кредиторской

задолженности

Кредиторская задолженность

П₆₂₀

Денежный капитал

П₇₀₀

Соотношение креди-торских и дебиторских

задолженности

Кредиторская задолженность

П₆₂₀

Дебиторские задолженности

(А₂₃₀+А₂₄₀)