32. Коммерческие банки и их деятельность

Коммерческие банки осуществляют комплексное обслуживание клиентов, что отличает их от специальных кредитных организаций небанковского типа, выполняющих ограниченный круг финансовых операций и услуг.

К основным операциям коммерческих банков и оказываемым ими услугам относятся:

• осуществление денежных расчетов и основные виды счетов;

• кредитование и его формы;

• операции с ценными бумагами и связанная с ними инвестиционная деятельность;

• валютные операции;

• кассовое обслуживание клиентов;

• корреспондентские межбанковские отношения;

• лизинг;

• трастовые операции;

• факторинг и форфейтинг;

• банковские гарантии и поручительства;

• операции с драгоценными металлами.

Основные функции коммерческих банков включают:

• аккумуляцию и мобилизацию денежного капитала;

• посредничество в кредите;

• проведение расчетов и платежей в хозяйстве;

• создание платежных средств;

• организацию выпуска и размещения ценных бумаг;

• консультационное обслуживание клиентов.

Аккумулируемые банком свободные денежные средства юридических и физических лиц, с одной стороны, приносят их владельцам доход в виде процента, а с другой — создают базу для проведения ссудных операций.

Создание платежных средств прямо связано с кредитной и депозитной деятельностью банков! Депозит может создаваться двумя путями: внесением клиентом наличных денег в банк и выдачей заемщику кредита.

Коммерческие банки осуществляют эмиссионно-учредительскую функцию, выпуская и размещая ценные бумаги, в частности акции и облигации. При этом банки имеют права и возможности направлять сбережения на производственные цели.

33. Ликвидность коммерческих банков

Понятие ликвидность банка означает возможность своевременно и полно обеспечивать выполнение долговых и финансовых обязательств банка перед всеми контрагентами. Ликвидность обеспечивается наличием достаточного собственного капитала, оптимальным размещением и величиной средств по статьям актива и пассива баланса с учетом установленных сроков.

Ликвидность банка базируется на постоянном поддержании объективно необходимого соотношения между ее составляющими: собственным капиталом банка, привлеченными и размещенными средствами, путем оперативного управления их структурными элементами.

В банковской практике ликвидность принято понимать «как запас» или «как поток». Ликвидность «как запас» включает в себя определенные возможности банка выполнять свои обязательства перед клиентами в определенный конкретный период времени путем изменения структуры активов в пользу их высоколиквидных статей за счет имеющихся ресурсов (вертикальный анализ баланса. Ликвидность «как поток» рассматривается с точки зрения динамики, что предполагает оценку способности банка в течение определенного периода времени изменять сложившийся неблагоприятный уровень ликвидности или предотвращать ухудшение достигнутого объективно необходимого уровня ликвидности за счет эффективного управления соответствующими статьями актива и пассива (горизонтальный анализ).

Нормативы, характеризующие ликвидность банка:

1. Н₂ (норматив мгновенной ликвидности) – отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме обязательств до востребования, Минимально допустимое значение 20% , т.е. 0,2 (для клиентов банка 0,5).

2. Н₃ (норматив текущей ликвидности) – отношение суммы ликвидных активов банка к сумме обязательств банка по счетам до востребования и на срок до 30 дней, минимальное допустимое значение  – 70% (0,7).

3. Н₄ (норматив долгосрочной ликвидности банка) – отношение всей задолженности банка свыше года к собств.средствам (капиталу банка), а так же обязательствам банка по депозитным счетам, полученным кредитам и другим долговым обязательствам сроком погашения свыше года, максимальное допустимое значение 120% (1,2).

4. Н₅ (норматив общей ликвидности) – это процентное отношение ликвидных активов и суммарных активов банка, минимальное значение – 20% (0,2).

Норматив максимальных размеров риска на одного заемщика или кредитора:

5. Н₆ – это отношение суммы требований банка заемщика или группе связанных заемщиков по кредитам, размещенным депозитам (в том числе по межбанковским), учтенным векселям и т.д. к капиталу, максимальн.-25%. Считается, что чем ниже значение норматива, тем выше степень диверсификации (направление, вложение-распределение средств по вложения) кредитного портфеля.

6. Н (норматив характеризующий максимальный размер риска на одного кредитора или вкладчика) – это процентное соотношение величины вкладов, депозитов или полученных банком кредитов, остатков по счетам одного или связанных между собой кредиторов (вкладчиков) и капитала банка.(нет норматива, рассматривается в динамике).