Расчет показателей надежности щелковского филиала «газпромбанк»(открытое акционерное общество)
На основании формул, приведенных в главе 1 рассчитаем показатели надежности банка.
Сумма привлеченных средств – сумма остатков по балансовым счетам второго порядка 30109, 31302-05,40601, 40702,40801, 40802,42101-05, 42301-08,42108, 42508, 42703, 52302, 62981.
Сумма привлеченных средств (на конец 2011) = 15209 + 147018 + 105742 + 210 + 52888 + 6228 + 325 +73567 +146928 +24522 +351 +6606 +357+3440+100 + 231651 = 815142(тыс. руб.)
Сумма привлеченных средств (на конец 2010) = 13879+125316+151+ 50332+5987+125+71476+112540+22048+308+6121+312+2871+87+212734 = 624287(тыс. руб.)
Капитал банка состоит из остатков по счетам: 10204, 10601, 10501, 10701, 10702, 10703, 70302. Сюда входят капитал и различные фонды, созданные за счет прибыли (раздел 1 баланса) и нераспределенная прибыль предшествующих лет (70302).
Капитал банка = 154500+3872+13518+1333+26302=199525(тыс. руб.) (на конец 2011).
Капитал банка = 138123+3008+12500+1080+24567=179278(на конец 2010)
Рассчитаем коэффициент надежности по формуле 28:
.
(на 2011 год);
.
(на 2010 год).
Данный коэффициент показывает насколько активна деятельность банка по привлечению средств.
Далее необходимо определить эффективность использования привлеченных банком средств. Для расчета коэффициента эффективности использования привлеченных средств необходимо ссудную задолженность клиентов банка.
Ссудная задолженность находится как сумма остатков по счетам 30110, 30114, 32001-04, 32005-07,32008,32202,32205-07,44604-06, 45201-10, 50102-03,50802-03,51401-02, 51403-07.
Сумма ссудной задолженности (на 2011 год) = 770+82633+33484+106695+7748+19247+2055+257130+60891+431528+72883+10968+2570+5143+9169+47010=1 149 924(тыс. руб.);
Сумма ссудной задолженности (на 2010 год) = 588 + 72954 + 30135+94456+6500+23544+2032+55030+412999+68117+9317+2100+5944+8711+ 46780=839207(тыс. руб.).
По формуле 29:
:
71% (На конец 2011 года);
74% (На конец 2010 года).
Приемлемый уровень 65-75%. Полученное значение говорит о приемлемом уровне, а значит и об умеренной политике банка в области кредитования.
Определим коэффициент рычага. Для этого необходимо определить средний остаток по депозитам, размещенным в банке. Для этого просуммируем остатки на счетах 42103-05,42101, 42108,42301,42302-08, 42508, 42703
Остаток на счетах депозитов на конец 2011 = 146928 + 73567 + 24522 + 351 + 6606+357+3440+100+234651=490522(тыс. руб.).
Остаток на счетах депозитов на конец 2010 = 71476+112540+22048+308+6121 +312+2871+87+212734=428497(тыс. руб.).
Используем формулу 30 для вычисления коэффициента рычага:
(на
2011 год).
(на 2010 год).
Таблица 9
Анализ показателей надежности филиала ГПБ(ОАО) в г. Щелково, тыс. руб.
Показатели |
2010 |
2011 |
Изменение, тыс. руб.
|
Темп роста %
|
Сумма привлеченных средств |
624287 |
815142 |
+190855 |
30,57% |
Собственный капитал |
178279 |
199525 |
+21246 |
11,92% |
Остаток по депозитам |
428497 |
490522 |
+62025 |
14,48% |
Коэффициент надежности |
3,482 |
4,085 |
+0,603 |
17,32% |
Коэффициент эффективного использования привлеченных средств |
0,71 |
0,74 |
+0,03 |
4,23% |
Коэффициент рычага |
2,403 |
2,458 |
+0,055 |
2,29% |
По результатам таблицы можно сделать заключение об улучшении показателей банка.
По итогам анализа таблицы 9 можно выявить увеличение величины привлеченных средств на 30,57%, что в абсолютной величине составило 190855 тыс. руб. Собственный капитал подрос на 21246 тыс. рублей или на 11,92 процентных пункта. Также по итогам сравнения результатов двух лет можно выявить положительную динамику в росте остатка средств по депозитам, рост составил 14,48%.
Показал рост показатель надежности банка более чем на 17 процентов в 2011 году по сравнению с 2010 годом. Также вырос коэффициент эффективного использования привлеченных средств с 0,71 до 0,74, что в относительном выражении составляет 4,23%, что также говорит о положительной динамике в использовании привлеченных средств и как следствие об эффективности кредитной организации в целом.