- •1.Общая характеристика кредитной организации
- •Члены правления
- •2. Учет в банке
- •2.1.Порядок ведения аналитического и синтетического учета
- •2.2.Порядок открытия и ведения расчетных, текущих, депозитных, вкладных и других счетов юридических и физических лиц.
- •2.3.Оформление и учет расчетных операций
- •2.4.Оформление и учет кассовых операций
- •Сдача сверхлимитных остатков в кассе из обменного пункта-20202-20206
- •Выплачена сумма по депозиту -423-20202
- •2.6.Порядок открытия корреспондентских счетов коммерческих банков в Банке России и других банках
- •По дебету 30110: Подкрепление корсчета Ностро с основного корсчета в ркц- 30110-30102
- •По кредиту 30110:
- •2.7.Оформление и учет валютных операций
- •2.8.Оформление и учет операций с ценными бумагами
- •2.9.Учет доходов и расходов , счет прибылей и убытков.
- •2.10.Отчетность коммерческого банка
- •2.12.Автоматизация учетных операций.
- •3. Организация кредитования
- •3.1.Кредитная политика банка
- •3.2.Организация кредитного процесса на примере корпоративного клиента банка.
- •3.4.Порядок создания резервов на возможные потери по ссудам
- •3.5.Формы обеспечения возврата кредитов
- •4. Организация наличного денежного обращения
- •4.1. Утверждение лимитов остатка кассы клиентов, права расходования денег из выручки.
- •4.2. Порядок проверки соблюдения клиентами условий работы с денежной наличностью.
- •4.3. Организация кассового обслуживания клиентов
- •4.4. Составление ведомости учета кассовых оборотов, отчета о наличном денежном обороте.
- •4.5. Прогнозирование кассовых оборотов
- •5. Международные расчеты и операции с иностранной валютой
- •5.1. Порядок открытия и ведения текущих валютных счетов клиентов
- •5.2. Расчеты по экспортно-импортным сделкам.
- •5.3. Ведение валютно-обменных операций в обменных пунктах Банка
- •5.4. Организация контроля за соблюдением кредитными организациями лимитов открытой валютной позиции
- •6. Депозитные операции банка
- •6.1. Организация работы по привлечению средств во вклады и на депозиты
- •6.2. Долговые обязательства банка
- •Погашение векселей Погашение векселей
- •Проверка подлинности векселей
- •6.3. Порядок отчисления и регулирования фонда обязательных резервов
- •7. Участие банка в системе обязательного страхования физических лиц
- •8. Кредитная организация на рынке ценных бумаг.
- •9. Анализ деятельности банка
- •10. Информационные технологии в банке
- •11. Банк как объект банковского регулирования и надзора
- •11.1. Виды отчетности, предоставляемой банком в территориальное учреждение Банка России
- •11.2. Контроль за структурой собственного капитала банка и источниками его формирования
- •11.3. Контроль за выполнением экономических нормативов банка
- •12. Кредитная организация как налогоплательщик, налоговый агент, обязанности банков, предусмотренные Налоговым кодексом рф
- •13. Оценка собственности в рамках банковской деятельности
3.2.Организация кредитного процесса на примере корпоративного клиента банка.
ВТБ-24 осуществляет кредитование юридических лиц и индивидуальных предпринимателей как в рублях, так и в иностранной валюте. Кредит может быть предоставлен единовременно, в виде кредитной линии – «лимит задолженности» или «лимит выдачи», в виде «овердрафт».
Кредиты предоставляются под залог: недвижимого имущества; оборудования; автотранспорта; ценных бумаг, котируемых на рынке или имеющих привлекательность для Банка;
В рамках кредитования корпоративных клиентов ВТБ-24 предоставляет линейку лизинговых продуктов – ”Лизинг-Стандарт”.”Лизинг-партнер”(приложение).
Для рассмотрения вопроса о предоставлении кредита необходимо заполнить заявку на получение кредита (приложение) и приложить необходимые документы к этой заявке ( приложение ). При предоставлении полного пакета документов Банк в течение 3-4 рабочих дней рассматривает заявку клиента. В случае положительного решения Банк назначает Вам дату и время заключения договоров.
Такие условия как размер кредита, процентная ставка, срок рассматриваются индивидуально для каждого заёмщика в зависимости от целей кредитования, отраслевой специфики, оборотов по расчётному счёту, кредитоспособности клиента и предлагаемого залога. Базовые ставки и комиссии по кредитам можно посмотреть в приложении.
Процедура принятия решения о выдачи ссуды состоит из следующих этапов:
рассмотрение заявки на кредит и интервью с предполагаемым заемщиком;
анализ кредитоспособности возможного заемщика и оценка качества заявки на кредит;
подготовка к заключению кредитного договора;
оформление кредита и контроль за выполнением условий кредитного договора (сопровождение кредитов).
Анализ финансового состояния заемщика является важным этапом процесса сопровождения кредитных продуктов корпоративных клиентов, в рамках которого оценивается способность заемщика исполнять свои обязательства и эффективно использовать заемные средства.
При анализе Банк оценивает следующие риски:
- Риски связанные с деятельностью предприятия:
a)внешние факторы – рыночные риски, отраслевые риски, производственные взаимосвязи, общие технологические риски, риски, связанные с законодательными ограничениями.
б)внутренние факторы – операционные, управленческие, риски, связанные с правовой деятельность предприятия, риски утраты ликвидности.
- Риски связанные с обеспечением.
Метод оценки риска представляет собой систему бальной оценки каждого рискового события по основным группам факторов риска с присвоением каждой группе своего “весового” коэффициента, который по своей сути отражает степень влияния данной группы риска на способность клиента исполнять свои обязательства перед кредитором.
Весовые коэффициенты определяются экспертно, а при накоплении необходимого объема статистики – статистически.
Заемщику присваивается конечный рейтинг, который определяется по результатам итогового анализа финансового положения компании. Финансовый анализ производится на основании публичной отчетности клиента.
При положительном решении вопроса о предоставлении кредита банк заключает с заемщиком кредитное соглашение ( приложение ) и договор о залоге ( приложение ) , а так же договор поручительства ( приложение ) в письменной форме в 2-х экземплярах. Выдача кредита оформляется распоряжением бухгалтерии.
В случае отрицательного заключения Банк сразу готовит заемщику ответ об отказе в предоставлении ссуды, подписанный Председателем Правления Банка или его заместителем, курирующий вопросы кредитования. В случае положительных заключения служб Банка ответственный специалист выносит вопрос на рассмотрение Кредитного комитета. На Кредитном комитете присутствуют представители правления Банка, начальники Управлений, кредитные инспектора в соответствии с текущей повесткой.
Соблюдение заемщиком графика погашения задолженности перед Банком является обязательным условием дальнейшего сотрудничества с данным заемщиком.
С момента отнесения последней суммы долга согласно графика погашения на счет 458 (45801-45817) «Просроченная задолженность по выданным кредитам и прочим размещенным средствам» выданный кредит считается проблемным.
В течение 30 дней после отнесения задолженности на счет 458 кредитный инспектор ведет активную работу по погашению просроченной задолженности клиентом. По истечении 30 дней после возникновения просроченной задолженности кредитный инспектор передает дело на рассмотрение Кредитного комитета. Кредитный комитет принимает решение о передаче кредитного дела в комиссию по взысканию просроченной ссудной задолженности. Состав комиссии утверждается приказом Председателя Правления Банка. Если было принято решение о передаче кредитного дела в отдел по взысканию и реализации просроченной задолженности, то в кредитное дело закрепляется за специалистом данного отдела до полного погашения просроченной задолженности и сдачи дела в архив. Отдел по взысканию и реализации просроченной задолженности собирает всю имеющуюся у него информацию по делу и в течение 5 дней готовит доклад по проблемному кредиту для заседания комиссии. Решается вопрос о путях погашения задолженности, и определяются службы, выполняющие те или иные действия по погашению задолженности. Вступают в действие договоры залога, договоры поручительства, гарантии, договоры на безакцептное списание средств с соответствующего счета.
Если же заемщик выполняет все свои обязанности по возврату кредита в срок, то по окончании срока кредитного договора дело передается в архив.
3.3. Особенности кредитования частных лиц
Деятельность Банка в области кредитования физических лиц нацелена на увеличение клиентской базы, повышение качества и эффективности клиентского обслуживания. Для этого Банком постоянно пересматриваются продуктовые линейки по кредитам с учетом потребностей частных лиц, идет работа по оптимизации бизнес-процессов и внедрению новых технологий в обслуживании клиентов.
В рамках кредитования физических лиц банк предоставляет кредиты на потребительские нужды (Приложение), автокредиты (Приложение) , ипотечные кредиты (Приложение).
Для получения кредита заемщик заполняет заявление-анкету (Приложение) на получение кредита, а также предоставляет полный пакет необходимых документов, перечень которых приведен в Приложении. Перечень документов различен для разных видов кредитов.
После того как потенциальный заемщик предоставит полный пакет документов, Банк осуществляет проверку клиента, а также его поручителей и супругов каждой из сторон на наличие кредитной истории, на достоверность предоставленных документов, на наличие судимости у клиентов, а также у родственников клиента. При необходимости Банк может проверить и дополнительную информацию о клиенте. Оценивается кредитоспособность заемщика с помощью бальной системы , в которой критерии надежности клиента оцениваются определенным количеством баллов, это так называемая скоринговая система. Системой устанавливается лимит кредита, в случае если лимит меньше запрашиваемой суммы кредита то менеджеры Банка оговаривают с клиентами другие условия предоставления кредита. При удовлетворении обоих сторон заключается кредитный договор (Приложение).