- •2.Этапы, методы, приемы, виды адб. Спос-бы оценки дб.
- •3.Формы орг-и анал-х служб банка. Принципы орг-и аналит-й работы. Инф-я база адб.
- •4. Значение, задачи анализа баланса банка (бб). Методика чтения и анализа бб. Виды, методы анализа бб.
- •5. Комплексн. Анализ п-ов банка. Анализ собственных средств (сс) (капитала) (ск) банка. Анализ фондов банка.
- •6. Анализ пок-ей, вли. На размер капитала. Анализ обяз-в (о).
- •7.Показатели, характеризующие пассивные операции банка
- •8.Значение а/за активов банка. А/з состава и стр-ры активов банка. А/з кач-ва активов банка. Пок-ли, хар-щие активные операции банка.
- •9.Клас-ция и анализ банковских рисков
- •12. Анализ состава и структуры д. И р. Банка. Анализ р. Банка. Пути снижения р. Банка.
- •11. Анализ доходов(д) банка. Резервы роста д. Банка.Анализа д. И р. Банка.
- •13. Анализ прибыли банка. Резервы роста банк.Прибыли.
- •15. Анализ ликвидности банка. Анализ платежеспособности банка.
- •16. Рейтинг ан-з.
- •17. Анализ привл ресурсов
- •22. Анализ кредитных вложений банка. Анализ межбанковских кредитов и депозитов
- •23. Анализ валютных операций банка.
- •24.Анализ операций с драгоценными металлами.
- •25. Риски в банк.Деят-ти (Виды):
- •27. Скоринг как сп. Сниж-я банк-го кредит.Риска.
- •28.Рейтинги в системе оценки деятельности банка.
- •29. Оценка качества кредитного портфеля банка.
- •30.Методы предупреждения и минимизации банковского кредитного риска.
- •31.Управление риском ликвидности в банке.
- •32. Планирование ликвидности.
- •33. Понятие риска несбалансированной ликвидности.
- •34. Управление % риском в банке. Гэп-анализ
- •35. Принципы управления процентным риском и надзора за ним
- •36. Управление валютными рисками (вр) в банке
- •37. Методы хеджирования (х) валютных рисков
- •38. Соотн-ие треб-ий и обяз-в по ин.Вал. И составляет вал. Позицию участника вал. Операций.
- •39. Управление операционным риском.
- •40. Методы оценки уровня операционного риска.
- •41.Характеристика рыночного риска. Политика управления рыночным риском. Измерение рыночного риска.
- •42. Управление фондовым и товарным риском в банке
- •43. Контроллинг в системе риск-менеджмента банка
- •44. Расп-е риска по сост-м к. Оценка и упр-е риском дост-ти к банка.
- •45. Соврем методы оценки рисков в банк-й деят-ти
- •46.Методы хеджирования банковских рисков
- •47.Резервирование
- •48. Стресс-тестирование в системе управления рисками банка
- •49. Механизмы внутреннего контроля и ограничения рисков в коммерческих банках
- •50. Рекомендации Базельского комитета в части оценки и создания репзервов
- •51. Создание и функционирование кредитных бюро
- •52. Анализ операций банка с пластиковыми карточками
- •53. Анализ налогов и платежей банка
- •54. Анализ расходов банка на оплату труда
- •55. Анализ состояния и движения ос банка
- •57. Анализ операций банка с цб
- •58. Сравнтельный подход в оценке рыночной стоимости банка.
- •59. Трансфертное ценообразование
46.Методы хеджирования банковских рисков
Самые значит-ые цен.риски в фин.деятельности - риски измен-я %ых ставок и обменных вал.курсов, а также рыноч.риск, связ-ый с измен-ем ст-ти ЦБ. В межд.банк-й практике наиболее распростр-ым подходом к упр-ю цен-ми рисками явл. хедж-ия.
Хедж-ие - действие по умен-ю или компен-ции подверженности риску. Осн.задача хедж-я - защита от неблаг-ых изменений %-ых ставок.
К методам хедж-ия относ-ся производные фин.инстр-ты (деривативы), ст-ть кот-ых явл-ся производной от ст-и базового Ак-ва (ДС, валюта, ЦБ).
Опер-ии с дерив-ми проводятся на срочном рынке. Если период от даты заключ-ия сделки до даты ее исполн-ия = 2 и > рабочих дня, то рынок - срочный или форвардный. Сделки заключ-ся по форвард.цене. Производ.фин.инструм-ми явл-ся форвардные сделки, фьючерсы, опционы.
1.Форвард - договор, по кот-му продавец обязуется в опред.срок передать товар (базовый актив) покуп-лю, а покуп-ль обяз-ся принять и оплатить этот базовый актив. В отличие от фьючерс.контрактов форвард.сделки не стандартизованы. Осн.преимущ-во этих - фиксация цены на будущую дату.
2. Фьючерс -срочный бирж.контракт купли-продажи базового ак-ва, при заключ-ии кот-го продавец и покупатель договар-ся только об уровне цены и сроке поставки. Остальные параметры ак-ва (колич-во, упаковка, маркир-ка и т.п.) оговор. заранее в контракте.
Главн.отличие форвар-го и фьючер-го контрактов: форвард.контракт -это разовая внебирж.сделка, а фьюч-ый контракт — повт-щееся предлож-ие, кот-ым торгуют на бирже.
3. Опцион - договор, по кот-му потенц-ый покуп-ль или потенц-ый продавец а-ва получ. право, но не обяз-во, совершить покупку или продажу данного ак-ва по заранее оговор-ой цене в опред-ый договором момент в будущем. Различают опционы на продажу и на покупку. Опционы и фьючерсы во многом сходные ФИ.
47.Резервирование
Создание резерва для возмещ-ия возмож.потерь коммерч-их банков как метод упр-ия кредит.риском заключ-ся в аккумуляции части ср-в, кот-ые в дальнейшем использ-ся для компенс-ии невозвр-ых кредитов. Резервы повышают надеж-ть и стабил-ть банк.сис-мы.
Этот подход базир-ся на принципе осмотрит-ти, согласно кот-му кредит.портфели банков оценив-ся на отчет.дату по чистой ст-ти, т.е. с учетом возмож.потерь по кредит. Опер-ям. Для покрытия этих потерь предусм-ся созд-е спец-го резерва переводом части ср-в банка на отдел.бух.счета, с кот-ых в случае невозврата кредита спис-ся соответ-щая сумма. Если такой резерв не сформирован, то потери по кредит.операциям возмещ-ся за счет СК банка. Создание резерва позвол.избежать негатив-го влияния кредит.рисков на велич. осн-го капитала и явл-ся 1 из способов самострах-ия банка.
Процесс формир-ия резерва начин-ся с оценки кач-ва кредит.портфеля банка - классификации кредитов. По опред-ым критериям каждый кредит относят к 1 из неск.категорий, дифференц-ых по уровню кредит.риска и размерами возмож.потерь. Начисление в резерв осущ-ся по устан-ым для каждой категории нормами отчисл-ий, опред-ым в %-ом отнош-ии к сумме кредитов этой категории.
После того, как все кредиты классиф-ны, исчисл-ся расчетная велич.резерва на покрытие потерь по кредит.операциям.
Далее банк формирует этот резерв за счет источников. В междунар.практике резерв принят формировать за счет прибыли к налогообл-ю, кот-ое разрешает уменьшить налогооблаг.базу на сумму отчислений в резерв и уменьшает величину налогов.
Однако, завыш-ие резерва уменьшает не только налоги, а и прибыль, которая остается в распоряж-ии банка. Это, в свою очередь, уменьшает размер дивидендных выплат, кот-ый отрицат-но влияет на рын.цену акций банка. Кроме того, такой способ избегнуть выплат налогов удается лишь на протяж-ии некот-го периода. Если риск не оправдался и кредит был возвращен, то прибыль в будущем периоде увеличивается на соответствующую сумму.