Тема 2. Виды денег, особенности их трансформации

2. Металлические деньги

В своей эволюции деньги выступают в двух видах: действительные деньги и знаки стоимости (заместители действительных денег).

Действительные деньги (металлические) - деньги, у которых номинальная стоимость соответствует реальной стоимости, т.е. стоимости металла, из которого они изготовлены.

Монета- это денежный знак, изготовленный из металла, имеющий установленную законом форму, внешний вид, весовое содержание. Государство устанавливает пробу (содержание чистого металла), массу, ремедиум (допустимое законом отклонение фактической массы от реальной).

В монете различают лицевую сторону (аверс), оборотную сторону (реверс), обрез (гурт).

Монеты чеканились как из драгоценных металлов, так и из более дешевых цветных металлов и сплавов. В этой связи металлические деньги можно подразделить на полноценную и разменную монету.

Полноценная монета - это монета, содержащая драгоценный металл в количестве, соответствующем ее номинальной стоимости.

Разменная монета - монета, номинальная стоимость которой превышает стоимость содержащегося в ней металла. Разменные, или неполноценные деньги иначе называют билоновыми.

1.3 Бумажные деньги

Бумажные деньги (декретные деньги) - это денежные знаки, наделенные принудительным номиналом, обычно неразменные на металл и выпускаемые государством для покрытия своих расходов. Эмиссия ( в переводе с латинского- выпуск) - это выпуск в обращение всех видов денежных знаков, она направлена на увеличение денежной массы в обороте. Эмитентами бумажных денег является государство в лице казначейства или министерства финансов, причем оно может выпускать их в любом объеме, в то время как потребность в них определяется потребностью товарооборота. Отсюда вытекает их неустойчивость и возможность обесценивания. Государство, обладая монополией на эмиссию бумажных денег, извлекает из них эмиссионный доход и направляет его на собственные нужды. Эмиссионный доход представляет собой разность между номинальной стоимостью выпущенных бумажных денег и себестоимостью их производства.

Бумажные деньги появились в ходе длительного исторического процесса, который включает следующие этапы:

• стирание монеты, в результате чего полноценная монета превращается в знак стоимости;

• сознательная порча металлических монет государством, т.е. специальное снижение металлического содержания монет с целью получения дополнительного дохода в казну.

3. Кредитные деньги

1. Кредитные деньги это денежные знаки, замещающие в обращении полноценные деньги и выступающие как знак кредита. Они возникают с развитием товарного производства, когда купля-продажа осуществляется с рассрочкой платежа (в кредит).

Основными видами кредитных денег являются: вексель, банкнота, чек, электронные деньги, платежные карточки.

2. Вексель - это письменное долговое обязательство, дающее его владельцу (векселедержателю) право по наступлению срока требовать от должника (векселедателя) уплаты обозначенной на векселе суммы. Вексель возник на основе торговли в кредит, т.е. с появлением коммерческого кредитования. Коммерческое кредитование - это кредитование предприятий друг друга, минуя банки, путем предоставления отсрочки платежа за поставленные товары.

Вексель можно передавать из рук в руки посредством передаточной надписи (индоссамента). Передача векселя по индоссаменту означает передачу вместе с векселем другому лицу и права на получение платежа по данному векселю. Векселедержатель на оборотной стороне векселя пишет слова «платите вместо меня» с указанием того, к кому переходит платеж. Лицо. Передающее вексель по индоссаменту называется индоссант, а лицо, получающее вексель по индоссаменту - индоссат. Все передаточные надписи на векселе, его акцепт или аваль оформляются в пределах срока векселя. Срок платежа по векселю является обязательным реквизитом и его отсутствие делает вексель недействительным. Существует четыре способа установления срока платежа:

• срок на определенные день означает указание в векселе конкретной даты;

• срок по предъявлению означает, что вексель подлежит оплате в день его предъявления плательщику;

• во столько- то времени от составления векселя;

• во столько-то времени от предъявления векселя.

Выражение «во столько-то времени» означает, что вексель может быть погашен:

• через определенное число дней. Срок платежа считается наступившим в последний из этих дней. День выписки векселя в расчет не принимается. Например. По векселю с датой 1 мая 2006 года и со сроком векселя через 20 дней, срок платежа наступит 21 мая 2006 года;

• через определенное число месяцев. В данном случае срок платежа падает на точисло последнего месяца, которое соответствует числу написания векселя, а если в последнем месяце такого числа нет, то на последнее число этого месяца. Например. По векселю с датой 30 января 2009 года со сроком на один месяц, срок платежа наступит 28 февраля 2009 года, а со сроком через два месяца - 30 марта 2009 года;

• на начало, середину и конец месяца. При этом традиционно началом считается 1 число месяца, серединой 15-е, а концом - последний день месяца.

Аналогично определяется срок платежа «во столько-то» времени от предъявления векселя.

Платежи по акцептованному векселю могут быть дополнительно гарантированы посредством аваля (вексельного поручительства). Аваль оформляется специальной надписью авалиста (поручителя), которая делается на лицевой стороне векселя, либо на аллонже (добавочном листе). В авале указывается, за кого выдана гарантия, место и дата выдачи, подпись авалиста. В случае, если поручителем является юридическое лицо, проставляются подписи первых должностных лиц и печать.

Вексельная форма расчетов предполагает ее обязательное участие в работе банков. Банки оказывают своим клиентам следующие услуги:

• инкассирование - это выполнение банками поручений векселедержателей по получению платежа по векселю;

• домициляция - выполнение банками поручений плательщика по векселю;

• учет векселей;

• кредитование под залог векселей.

За выполнение поручений по инкассированию и домициляции банк взимает с клиента комиссионное вознаграждение в размере согласно действовавшему на момент оказания услуг тарифу.

Сущность учета векселей заключается в следующем. Вексель может быть куплен банком по цене меньше той, которая должна быть выплачена по нему в конце срока, или, как принято называть, учтен банком с дисконтом. Владелец векселя при этом получает деньги ранее указанного в нем срока за вычетом дохода банка в виде дисконта.

С= ВН - Д,

(1)

где С - сумма, выплаченная ремитенту или векселедержателю;

Д - дисконт, тенге;

ВН - номинальная стоимость векселя.

Дисконт определяется по формуле:

Д= ВН*Т*У%/ 100*К ,

(2)

где Д - дисконт, тенге;

ВН - номинальная стоимость векселя;

Т - срок в днях до наступления платежа по векселю;

У% - годовая учетная ставка банка, в %;

К - число дней в году.

Неоплаченные в срок векселя должны быть предъявлены в нотариальную контору для совершения процедуры протеста векселя не позднее 12 часов дня, следующего за днем платежа. Нотариальная контора в день принятия векселя к протесту предъявляет его плательщику с требованием о платеже. Если плательщик отвечает отказом, нотариус составляет акт о протесте векселя. Имея на руках акт о протесте векселя, векселедержатель имеет право на взыскание платежа по векселю в судебном порядке.

3. Банкнота возникла в конце 17 века. Изначально банкноты выпускались коммерческими банками и представляли собой вексель банка. Владелец слитков золота или золотых монет мог оставить эти сокровища в респектабельном банке. Первые банкноты как разновидность кредитных денег имели двойное обеспечение: золотое, так как золотой запас эмиссионных банков обеспечивал их обмен на золото, и товарное, так как их эмиссия производилась на основе коммерческих векселей. Такие банкноты назывались классическими и обладали высокой надежностью и устойчивостью. В этой связи классические банкноты были в состоянии выполнить функцию простого сохранения стоимости, присущую полноценным деньгам, через механизм их размена на драгоценный металл (золото, серебро). В условиях свободного размена банкнот на золото количество разменных банкнот, находящихся в обращении, должно быть равно количеству золота, необходимого для обращения. При этом каждая банкнота является представителем обозначенного на ней количества золота.

4. Чек - это письменный приказ владельца счета банку уплатить наличными или перевести на счет подателя чека определенную сумму, указанную в нем. Разновидности чеков:

Именные - выписаны на определенное лицо без права передачи другому лицу.

Предъявительские - чеки на предъявителя.

Ордерные - составленные на определенное лицо, но с правом передачи другому лицу по индоссаменту.

Акцептованные - платеж указанной на них суммы производится после акцепта банка.

Несмотря на достоинства использования чеков в качестве денежного товара, чековое обращение сопровождается рядом недостатков. Повсеместное их использование в качестве средства обращения и средства платежа создало большие сложности в их обработке (проверка подлинности чеков, подписей на них). Кроме того, увеличение объема операций, связанных с инкассацией чеков, требует большого числа квалифицированных банковских служащих, а, следовательно удорожает процедуру обработки чеков.

Учитывая эти проблемы, а также достижения НТП капиталистический мир со второй половины 20 столетия стал переходить на более экономичные формы расчетов. В 60- х годах ХХ века появился новый вид денежного товара - электронные деньги.

5. Электронные деньги представляют собой систему, которая посредством передачи электронных сигналов, без участия бумажных носителей, осуществляет кредитные и платежные операции.

Достоинства ЭД:

1. Увеличение скорости передачи платежных документов.

2. Упрощение обработки банковской корреспонденции

3. Снижение стоимости обработки платежных документов.

В настоящее время межбанковские расчеты немыслимы без электронных систем перевода средств. К ним относятся:

• СВИФТ - система электронных коммуникаций в международном финансовом обороте (учреждена в 1977 году, состав участников около 4800 банков)

• ЧИПС - система электронных переводов Нью-Иоркской расчетной палаты.

Широкое применение ЭВМ в практику банковского дела вызвало применение платежных карточек. ПК представляет собой разновидность денежного товара, дающую право его владельцу осуществлять списывание средств с его счета в кредитном учреждении в пределах его остатка, либо сверх остатка, но в пределах установленных лимитов.

По виду проводимых расчетов различают следующие виды ПК.

Дебетовые позволяют, не прибегая к бумажным носителям, списывать деньги со своего счета в банке только в пределах остатка, с их помощью можно получать наличность в банкоматах и приобретать товары, осуществляя расчеты через банковские электронные терминалы.

Кредитовые позволяют осуществлять те же операции, что и дебетовые, но в отличие от них связаны с открытием кредитной линии в банке, в результате чего их владелец имеет возможность пользоваться кредитом в пределах установленного лимита.

Деньги – это товар, на который можно обменивать любой другой товар. Основной характерной чертой денег является их ликвидность, т.е. способность легко трансформироваться в другие товары и услуги. Функции денег:

• Средство обращения, т.е. деньги являются посредником при обмене товаров. Деньги как средство обращения используются для оплаты приобретаемых товаров. При этом особенностью такой функции денег служит то, что передача товаров покупателю и его оплата происходят одновременно.

• Мера стоимости. - способность денег измерять стоимость всех товаров служат посредником при определении цены.в качестве измерения денег используется масштаб цен.

• Деньги как средство платежа. Если нет встречного движения товара и денег, т.е. если товар куплен раньше, чем поступает оплата или наоборот, то в этом случае деньги выступают в функции средства платежа. В этой функции деньги совершают куплю-продажу.

• Средства накопления. Когда деньги временно покидают сферу обращения, то они накапливаются. Деньги в функции средства накопления сохраняют свою стоимость в такой форме, в которой они в любой момент могут вступить в обращение в качестве платежного средства. Это возможно в условиях устойчивого денежного обращения в стране, т.е. при отсутствии инфляции.

• Функция мировых денег. Проявляется во взаимоотношениях м/у странами. В таких взаимоотношениях деньги используются для оплаты приобретаемых товаров при совершении кредитных и других операций.

Денежное обращение может осуществляться в двух формах:

• Налично-денежная (банкноты, монеты)

• Безналичное (в виде перечислений ДС по счетам в банках, обслуживания платежными поручениями, платежными требованиями, чеками, векселями)

1) Металлические деньги - деньги, у которых номинальная стоимость соответствует реальной стоимости, т.е. стоимости металла, из которого они изготовлены. Разменные, или неполноценные деньги иначе называют билоновыми.

2)Бумажные деньги (декретные деньги) – это денежные знаки, наделенные принудительным номиналом, обычно неразменные на металл и выпускаемые государством для покрытия своих расходов.

3) Кредитные деньги это денежные знаки, замещающие в обращении полноценные деньги и выступающие как знак кредита. Основ видами кредитных денег являются: вексель, банкнота, чек, электронные деньги, платежные карточки.