41. Активные операции коммерческого банка. Оценка качества активов

Активные операции коммерческих банков – это операции, отражающие размещение собственных и привлеченных средств банка с целью получения доходов.

Соответственно Активы можно определить как вложения банка, приносящие ему доход.

Основные активные операции коммерческих банков:

1. Ссудные операции – операции по предоставлению заемщику денежных средств на принципах срочности, возвратности и платности.

Разновидностями ссудных операций также являются: • Учет векселей; • Факторинг; • Лизинг; • Размещение средств в межбанковские кредиты и депозиты; • Уступка прав требования; • Сделки покупки-продажи финансовых активов с отсрочкой платежа и т.д.

2. Кассовые операции – операции с наличными денежными средствами.

3. Фондовые операции – операции с ценными бумагами на организованном и неорганизованном рынках ценных бумаг.

4. Комиссионные операции – операции, осуществляемые от имени, по поручению и за счет клиентов. Например, покупка-продажа иностранной валюты, драгоценных металлов, доверительные операции и.т.д. Такие операции приносят банку комиссионный доход.

5. Инвестиционные операции – вложение средств банком в паи и ценные бумаги небанковских структур.

Активы банка делятся на приносящие доход и не приносящие доход. К активам, не приносящим доход, например, относятся наличные денежные средства в кассе банка, вложения банка в основные средства и пр.

Активы также делятся по уровню ликвидности:

Высоколиквидные активы – активы, которые банк может реализовать мгновенно (касса, корреспондентский счет).

Активы текущей ликвидности – активы размещенные сроком до 30 дней. Т.е. такие активы банк может реализовать только по истечении данного срока.

Активы долгосрочной ликвидности – активы размещенные сроком более 30 дней.

Неликвидные активы – активы, которые реализовать невозможно или очень затруднительно.

На активы банка в порядке, установленном Банком России, создаются резервы на возможные потери.

42. Организация денежного обращения в рф. Закон денежного обращения

Денежный оборот- проявление сущности денег в движении. Сумма всех денежных платежей п/п, организаций, учреждений и населения, совершаемых с участием денег, функционирующих в качестве средства обращения и платежа. Совокупность постоянно возникающих актов купли-продажи.

Предпосылки денежного оборота: представляет собой совокупность всех денежных потоков, - выступают единой мерой стоимости обществ. продукта и национального богатства, должен иметь кредитную основу, - в настоящее время повышается научный уровень планирования денежного оборота.

На величину денежного оборота влияют след. факторы:

1. стоимость обществ. продукта и др. элементов,

2. в какой мере производится продукция вступает в обращение,

3. концентрация п/п, их специализация,

4. изменения в функционировании денег как средства обращения и платежа.

Сложилась определенная система организации денежного оборота. Она предусматривает: 1) обязательное хранение денежных средств п/п, организаций в банках, 2) проведение ч/з банки основной массы денежных расчетов в налич. и безнал. форме, 3) расходованиие наличных средств предусматривается в основном на оплату труда и некоторых товарных закупок, 4) ограничение кассовой наличности для п/п, организаций, 5) банки обеспечивают ведение счетов п/п, проведение по ним безналичных и наличных денежных расчетов с соответв. контролем, 6) во внутрибанковском обороте применяются только расчетные документы установленной формы, а во внебанковском- гос. денежные знаки.

Различают 2 сферы денежного оборота: 1 налично-денежный оборот: 8-12% денежного оборота 2 безналично-денежный 88-92%. Денежное обращение представляет собой движение только наличных денежных знаков. Денежное обращение - часть совокупного денежного оборота. Налично-денежный оборот осуществляется во взаимоотношениях государства с населением, м/у отдельными гражданами, м/у п/п и организациями. Определены след. формы безнал. расчетов: расчеты платежными поручениями, требованиями-поручениями, инкассовые расчеты, с применением аккредитивов, с использованием чеков, векселей, клиринговые расчеты, с помощью пластиковых карточек.

Закон денежного обращения устанавливает количество денег, нужное для выполнения ими функций средства обращения и средства платежа.

Необходимое количество денег, потребное для выполнения функций денег как средства обращения, зависит от трех факторов:

• количество проданных на рынке товаров и услуг (связь прямая);

• уровень цен товаров и тарифов (связь прямая);

• скорость обращения денег (связь обратная).

Все факторы определяются условиями производства. Чем больше развито разделение труда, тем больше объем продаваемых товаров и услуг на рынке. Чем выше уровень производительности труда, тем ниже стоимость товаров и услуг и цен.

Д = Т · Ц/v,

• Д — денежная масса;

• Т — товарная масса;

• Ц — цена;

• v — скорость оборота денег.