Расчет кассовых поступлений от сдачи в аренду жилых и коммерческих помещений по варианту с

ДОХОДЫ ОТ АРЕНДЫ

Ед. изм.

Год 

2013

2014

2015

2016

2017

2018

Жилые помещения

1

Площадь, приносящая доход (с.7 т.4.3.2 × с.4 т.4.3.1)

м²

-

7110

7110

7261

7261

7413

2

Доходы от аренды (с.8 т.4.3.1)

$/м²/г

245

252

262

275

289

306

3

Доходы (п.1×п.2)

1000 $/г

-

1792

1863

1997

2098

2268

Торговые помещения

4

Площадь, приносящая доход (с.8 т.4.3.2 × с.6 т.4.3.1)

м²

-

2196

2245

2318

2367

2416

5

Доходы от аренды (с.9 т.4.3.1)

$/м^2/г

970

999

1039

1091

1146

1215

6

Доходы (п.4×п.5)

1000 $/г

-

2194

2333

2529

2713

2935

Парковочные места

7

Парковочные места, приносящие доход (с.10 т.4.3.2 × с.7 т.4.3.1)

шт

-

107

114

130

137

150

8

Доходы от аренды (с.11 т.4.3.1)

$/м²/г

1650

1700

1768

1856

1949

2066

9

Доходы (п.7×п.8)

1000 $/г

-

182

202

241

267

310

10

Доходы от аренды, всего (п.3+п.6+п.9)

1000 $/г

-

4168

4398

4767

5078

5513

РАСЧЕТ ФИНАНСОВЫХ РЕЗУЛЬТАТОВ

Ед. изм.

Год

2013

2014

2015

2016

2017

2018

11

Доход от аренды (п.10)

1000 $/г

-

4168

4398

4767

5078

5513

12

Арендная плата за участок (с.3 т.4.3.2)

1000 $/г

-38

-39

-41

-43

-45

-48

13

Техническое обслуживание (с.16 т.4.3.1 × с.1 т.4.3.2)

1000 $/г

-

-584

-608

-638

-670

-710

14

Процент за привлеченный капитал (с.5 т.4.3.2 × с.2 т.4.3.3 × с.3 т.4.3.3)

1000 $/г

-1888

-1699

-1510

-1321

-1133

-942

15

Чистый оперативный доход (∑п.11-14)

1000 $/г

-1404

2278

2617

3082

3490

4010

16

Амортизация (с.2 т.4.3.2 × с.6 т.4.3.2)

1000 $/г

-

-1872

-1872

-1872

-1872

-1872

17

Финансовый результат перед уплатой налога (п.15-п.16)

1000 $/г

-1404

406

745

1210

1618

2138

18

Налог 20% (0,2 × п.17)

1000 $/г

-

-81

-149

-242

-324

-428

19

Финансовый результат после уплаты налога (п.17+п.18)

1000 $/г

-1404

325

597

968

1294

1710

ОБСЛУЖИВАНИЕ ДОЛГА

Ед. изм.

Год

2013

2014

2015

2016

2017

2018

20

Заемный капитал в начале года (с.5 т.4.3.2 × с.3 т.4.3.3)

1000 $

7590

7590

6831

6072

5313

4554

21

Погашение долга в конце года (с.5 т.4.3.3)

1000 $

-

759

759

759

759

759

22

Заемный капитал в конце года (п.20–п.21)

1000 $

-

6831

6072

5313

4554

3795

23

Процент за привлеченный капитал в начале года (п.14)

1000 $

7590

1230

1093

956

820

683

Стоимость недвижимости

-

-

-

-

-

-

2018 г.

24

Цена продажи недвижимости в конце 2018 (с.6 т.4.3.2 × с.2 т.4.3.1)

-

-

-

-

-

-

32203

25

Бухгалтерская стоимость (с.6 т.4.3.2 - ∑п.16 - с.4 т.4.3.2)

-

-

-

-

-

-

4440

26

Налогооблагаемая часть от цены продажи (п.24-п.25)

-

-

-

-

-

-

27763

27

Налог с прибыли от продаж 20% (0,2 × п.26)

-

-

-

-

-

-

-5553

28

Цена продажи недвижимости в конце 2018 (п.24)

-

-

-

-

-

-

32203

29

Уплачиваемый налог (п.27)

-

-

-

-

-

-

-5553

30

Выплата долга за привлеченный капитал (∑п.21)

-

-

-

-

-

-

-3795

31

Чистые кассовые поступления от цены продажи недвижимости (п.28-п.29-п.30)

22855

ОБСЛУЖИВАНИЕ ДОЛГА

Начало 2013

Год

2013

2014

2015

2016

2017

2018

32

Начальная стоимость недвижимости (с.4 т.4.3.2)

-9600

-

-

-

-

-

-

33

Инвестиции в строительство (с.5 т.4.3.2)

-13800

-

-

-

-

-

-

34

Заемный капитал (п.20)

7590

-

-

-

-

-

-

35

Погашение займа (п.21)

-

-

-759

-759

-759

-759

-759

36

Годовые финансовые результаты после уплаты налога (п.19)

-

-1404

325

597

968

1294

1710

37

Амортизационные отчисления (п.16)

-

-

1872

1872

1872

1872

1872

38

Цена продажи недвижимости (п.28)

-

-

-

-

-

-

32203

39

Налог с продаж (п.29)

-

-

-

-

-

-

-5553

40

Платежи по займу (п.30)

-

-

-

-

-

-

-3795

41

Кассовые поступления (∑п.32-40)

-15810

-1404

1438

1710

2081

2407

25678