2. Види кредитів.

Основні види кредитів, які надає відділення:

– Короткострокові (Розстрочка);

– Довгострокові (Авто кредит, житло в кредит).

Дане відділення Приватбанку “Академія” спеціалізується на наданні кредитів фізичним особам. Розроблено спеціальні програми одержання кредиту - без додаткової застави, забезпеченням за кредитом є придбаний товар.

1. АвтоКредит за 30 хвилин на нові або потримані автомобілі.

2. Житло в кредит. Оформлення кредиту терміном до 15 років.

3. Товари у розстрочку. Кредити на придбання аудіо-, відео-, побутової, комп'ютерної та оргтехніки, меблів та багато іншого, у т.ч. з оформленням безпосередньо в магазині.

4. Подієве кредитування - кредити на всі випадки життя (проведення урочистостей, лікування, освіта, відпочинок, ремонт і т.д..).

5. Кредитні картки

Маючи у своєму розпорядженні кредитну картку, Ви без будь-яких додаткових узгоджень (внесення застави, авансу та сплата комісії) зможете придбати те, що Вам потрібно.

Не обмежуючи себе у витратах, Ви зможете оплачувати покупки в магазинах, а також знімати готівку в банкоматах та відділеннях банку. Після сплати кредиту можна користуватися кредитними коштами знову.

Серед кредитних карток виділяють такі:

– “Товари в розстрочку”, за допомогою якої розраховуються в торгових точка.

– кредитна картка “Подія” . З цією карткою можна зробити ремонт в квартирі, заплатити за навчання відмітити важливу подію та інше.

– кредитна картка “Універсальна”. За допомогою якої можливо розраховуватися і за межами території України.

Для одержання кредиту позичальник має подати до банку такі документи:

Заяву;

Анкету позичальника;

Ксерокопію паспорта громадянина України;

Ксерокопію довідки про присвоєння ідентифікаційного коду;

Довідку з місця роботи про посаду і доходи, що одержав позичальник за останні 6 місяців.

У випадку кредитування під заставу - ксерокопії документів про право власності на заставлене майно.

Обласною Дирекцією банку встановлено загальні умови кредитування громадян, які полягають в наступному:

Потенційні позичальники повинні бути резидентами України.

Потенційні позичальники повинні мати позитивне співвідношення доходів і витрат (достатнє для здійснення виплат по кредиту та відсотках).

Погашення кредиту відбувається згідно з умовами програми, як правило, щомісяця рівними частинами.

Відсотки нараховуються на залишок кредиту, погашаються щомісяця.

Можливе дострокове повернення кредиту.

Безкоштовне оформлення документів і оцінка застави працівниками банку.

Для одержання кредиту у валюті необхідно оформити пластикову картку.

3. Способи надання кредитів та облік кредитних операцій.

Основні способи надання кредитів:

– у разовому порядку

– гарантійні

– відповідно до відкритої кредитної лінії

Мною на практиці було розглянуто особливості кредитування по програмах "Товар у розстрочку" та "Авто у кредит".

Програма діє для фізичних осіб і передбачає кредитування на купівлю автомобілів у авто дилерів — партнерів Приватбанку . Базові умови:

1.Особистий внесок позичальника складає 10-30% від вартості автомобіля.

2.Одним з головних забезпечень повернення кредиту є застава автомобіля, придбаного на кредитні кошти. Договір застави завіряється нотаріально.

3.Термін кредитування для всіх автомобілів — до 60 місяців;

4.Розмір процентної ставки залежить від терміну кредитування і марки автомобіля.

5.Обов'язкове страхування громадянської відповідальності власника.

Для участі у програмі “Автомобіль у кредит” необхідно:

– Звернутися до автодилера, визначитися з маркою, комплектацією та ціною автомобіля й одержати перелік документів, необхідних для надання кредиту.

– Надати у банк повний пакет документів.

– Після одержання позитивного рішення банку щодо кредитування укласти з авто дилером договір купівлі-продажу автомобіля й оплатити автодилеру власний внесок.

– Оформити постійне реєстраційне посвідчення на транспортний засіб й укласти договір застави автомобіля з банком і договір страхування майна з погодженими банком страховими компаніями, після чого вам будуть надані кредитні кошти.

Кредит надається терміном до 5 років, комісія, що сплачується клієнтом-0,25% щомісячно, відсоткові ставки – за грн. – 14,76% річних, в іноземній валюті – 10,56% річних. Даний вид кредиту є досить привабливим, що дає змогу залучити нових клієнтів та знайти важливих партнерів.

Товар у розстрочку:

Програма "Товар у розстрочку" діє при купівлі товарів у розстрочку у будь-яких закладах сфери торгівлі та послуг, що приймають оплату в безготівковій формі, шляхом перерахування коштів на рахунок магазина, за умови оплати позичальником не менше 10% вартості товару. Базові умови:

1. Сума кредиту — не більше 90% від вартості товару.

2. Термін кредиту — 12 місяців,

3. Подорожчання товару за весь термін кредиту складає від 1,4% до 12,6%, в залежності від строку кредитування та суми початкового внеску.

4. Процентна ставка по кредиту — 15% , 26-27% річних.

5. Максимальний розмір кредиту— у межах сукупного доходу позичальника за місцем роботи за останні 6 місяців (що повинне підтверджуватися відповідною довідкою), але не більше 50 000 грн.

6. Кредит надається без застави.

Для участі у програмі “Товари у розстрочку” необхідно:

1. Одержати за місцем роботи довідку встановленого банком зразка..

2. Відвідати будь-який торговий заклад, що приймає оплату товарів або послуг у безготівковій формі, і одержати рахунок—фактуру обраного вами товару або послуги.

3. Подати в банк заяву, право документ, що посвідчує особу, ідентифікаційний код і, уклавши договір з банком, зробити власний внесок у розмірі не менше 10% вартості товару або послуги.

4. Отримати кредитну картку.

5. Щомісяця оплачувати платежі по розстрочці.

Для отримання кредиту фізичній особі необхідно подати такі документи, які разом з додатковими документами формують основні розділи кредитної справи позичальника:

– заяву на надання кредиту;

– копію довідки про надання ідентифікаційного коду;

– довідку про доходи за останні півроку;

– довідку про витрати;

– кредитний договір та додаткова угода до нього;

– договори та документи із забезпечення кредиту;

– документи з бухгалтерського обліку кредитних операцій (розрахунки нарахованих процентів, розпорядження, виписки з позичкового рахунка і рахунка процентів та ін.);

– документи, що підтверджують цільове використання кредитних коштів;

– інші документи, які стосуються надання кредиту.

Фахівець разом з працівником юридичного управління готує кредитний договір у двох примірниках. Момент підписання договору із забезпечення повернення кредитних коштів регулюється умовами кредитного договору. У разі необхідності нотаріального підтвердження договорів із забезпечення кредиту договори готує нотаріус.

Оформлення договорів застави здійснюється відповідно до положень Закону України “Про заставу”. Страхування заставленого майна позичальник здійснює в страховій компанії за згодою банку.

Зміни умов кредитування фахівець оформлює додатковою угодою до кредитного договору. У розпорядженні, яке економіст кредитного відділу готує для бухгалтерії, вказуються такі дані, як

– балансовий рахунок;

– П.І.П. позичальника;

– реєстраційний номер позичальника за клієнтською базою даних банку;

– код відповідального виконавця;

– обов’язкові параметри для рахунка.

Облік позичок ведеться за рахунками 2202(короткострокові кредити) та 2203(довгострокові). За дебетом рахунків № 2202 та № 2203 проводяться суми наданих кредитів фізичним особам, за кредитом проводяться суми погашення заборгованості, а також суми пролонгованої, простроченої та сумнівної заборгованості.

Якщо позичальник не має можливості в установлений строк повернути кредит наступного дня після закінчення строку дії договору кредитний працівник переносить заборгованість по кредиту на рахунок прострочених позичок із встановленням відповідних штрафних санкцій:

Д-т прострочена заборгованість за кредитами 50000 грн.

К-т кредити надані(пролонгована заборгованість) 50000 грн.

Якщо позичальник не в змозі повернути кредит після 30 днів за рішенням кредитного комітету, заборгованість переноситься на рахунок сумнівної:

Д-т сумнівна заборгованість за кредитом 50000 грн.

К-т прострочена заборгованість за кредитом 50000 грн.

Якщо повернення кредиту неможливе після прийняття банком всіх заходів заборгованість по позичці визнається безнадійною і списується за рахунок резервів:

Д-т 2400 (резерви за кредитними операціями) 50000 грн.

К-т (сумнівна заборгованість за кредитами) 50000 грн.

Одночасно здійснюється проводка за дебетом позабалансового рахунку: Д-т 9611 (борги, списані у збиток) 50000 грн.

К-т 9910 (контррахунок)

Списану кредитну заборгованість за основним боргом за рахунок резервів банк має враховувати на позабалансі протягом строку позовної давності

( 3 роки).

Потім здійснюється списання заборгованості:

Д-т 9910

К-т 9611 (борги, списані у збиток) 50000 грн.

Після повного погашення кредиту і процентів кредитна справа підписується виконавцем та начальником кредитного відділу і здається в архів під підшивається з переліком документів в кредитній справі, де зберігається до закінчення строку зберігання.