Завдання 4

Розрахунково-касові операції

• принципи, умови та порядок здійснення розрахунково-касових операцій; СЕП НБУ та внутрішньобанківські платіжні системи; кореспондентські, технічні рахунки банків, розрахункова палата НБУ;

• організація роботи операційного відділу та каси банку;

• порядок відкриття поточних рахунків клієнтів у національній та іноземній валютах (нормативно-правова база, перелік документів, реєстрація в органах ДПІ, визначення номеру рахунку, договір банківського рахунку);

• ведення поточних рахунків клієнтів: види розрахункових документів, вимоги до оформлення, порядок їх прийому і виконання; передача документів в СЕП; здійснення та отримання переказів; виписки з рахунків;

• касові операції банків: прийом готівки від клієнтів (денні (вечірні) каси, заява на переказ); видача готівки клієнтам (грошові чеки, контроль їх проходження в банку, умови отримання готівки з каси банку);

• служба інкасації НБУ (порядок перевезення готівки банку, оформлення документів, охорона);

• організація роботи каси та грошового сховища; платіжні термінали, банкомати, пластикові картки.

Завдання 5

Валютні та інші операції банку

• нормативна база здійснення валютних операцій; умови та порядок отримання ліцензії та дозволів НБУ на здійснення валютних операцій;

• види валютних операцій (торговельні, неторговельні) та порядок їх здійснення;

• відкриття та ведення валютних рахунків клієнтів; здійснення міжнародних переказів; платіжна банківська система SWIFT; небанківські платіжні системи Western Union та MoneyGram Service

• порядок обслуговування операцій ЗЕД; придбання іноземної валюти на УМВБ для потреб клієнтів; порядок здійснення платежів;

• купівля-продаж готівкової іноземної валюти; валютна каса та пункти обміну валюти, вимоги до організації їх роботи та здійснення операцій;

• інші операції банку: з цінними паперами: акції, облігації, сертифікати, векселі; банківські гарантії та поручительства; лізинг; факторинг; форфейтинг, трастові операції.

Завдання 6

Фінансова стійкість банку

• система економічних нормативів діяльності банку: аналіз дотримання нормативів, причини відхилення фактичних значень від нормативних, заходи щодо приведення фактичних значень до нормативних;

• обов’язкове резервування та інші страхові резерви;

• прибутковість та рентабельність банківських операцій; склад та структура валового доходу та валових витрат банку; аналіз процентних та комісійних доходів (витрат); порядок розподілу прибутку банку;

• фінансовий моніторинг: організація та порядок здійснення.

Завдання 7

Облік та звітність банку

• організація обліку та звітності в банку; План рахунків; відділ бухгалтерського обліку, його завдання та функції; облікова політика;

• первинні документи; аналітичний та синтетичний облік банківських операцій;

• щоденний баланс; форми квартальної та річної звітності: порядок складання та подання;

• організація внутрішнього контролю в банку;

• служба внутрішнього аудиту: завдання, функції, організація.