2. Функции страхования

1. Страхование имеет черты, соединяющие его с категориями «финансы» и «кредит», однако как экономическая категория имеет характерные только для пего функции, выполняет присущую только ему роль. В качестве общих функций можно выделить следующие:

а) формирование специализированного страхового фонда денежных средств, который может формироваться как в обязательном, так и в добровольном порядке. Через эту функцию осуществляются:

• инвестиции временно свободных средств в банковские и другие коммерческие структуры;

• вложения денежных средств в недвижимость;

• приобретение ценных бумаг и т.д.;

б) возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан. Право на возмещение ущерба имеют только юридические и физические лица, которые являются участниками формирования страхового фонда. Посредством этой функции они реализуют экономическую необходимость в страховой защите;

в) предупреждение страхового случая и минимизация ущерба. Данная функция предполагает' широкий комплекс мер, в том числе финансирование мероприятий по недопущению или уменьшению негативных последствий стихийных бедствий, несчастных случаев. В целях реализации этой функции страховщик образует особый денежный фонд предупредительных мероприятий. Источником формирования фонда служат отчисления от страховых платежей.

2. Категория финансов выражает свою сущность прежде всего через распределительную функцию, которая находит свое конкретное проявление в специфических функциях, присущих страхованию:

• предупредительной;

• сберегательной (накопительной);

• контрольной.

Предупредительная функция связана с использованием части средств страхового фонда на уменьшение степени и последствий страхового риска.

Сберегательная функция - сбережение денежных сумм с помощью страхования на дожитие связано с потребностью в страховой защите дос­тигнутого семейного достатка.

Контрольная функция страхования выражает такое свойство этой ка­тегории, как строго целевое формирование и использование средств страхового фонда. Данная функция вытекает из указанных выше специ­фических функций страхования и проявляется одновременно с ними в конкретных страховых отношениях, в условиях страхования. В соответ­ствии с требованием контрольной функции осуществляется финансовый страховой контроль за правильным проведением страховых операций.

Взаимосвязь процесса страхования с субъектами страхования пред­ставлена на рис. 1.

Формы страхования

1 . Обязательная

Страхователи (дееспособные физические лица, юридические лица)

Закон

Указ

Страховщики

(юридические лица любой организационно-правовой формы)

Договор

2. Добровольная

Франшиза

1. Условная

2. Безусловная

Страховые риски

(страховые события)

Виды страхования

1. Рисковые (краткосрочные)

2. Накопительные (долгосрочные или сберегательные)

Страховой взнос (СВ)

(страховая премия, страховой платеж)

Страховой тариф

Страховая выплата

1. ЛС – страховой обеспечение

2. ИС; СО – страховое возмещение

Страховые услуги

(гарантия (обязательство)по страховым выплатам по закону или договору)

Страховая сумма

(страховое покрытие)

Рис. 1. Взаимосвязь процесса страхования

ЛС – личное страхование; ИС – имущественное страхование; СО – страхование ответственности.