Производственный бюджет в натуральных единицах

Наименование

Декабрь пред. года

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

Итого за год

1. Запланированный объем продаж, ед.

1.1. изделие А (табл.1, стр.1.1)

1.2. изделие В (табл.1, стр.1.2)

плюс

2. Плановые остатки готовой продукции на конец периода, ед.

2.1. изделие А

2.2. изделие В

Итого

минус

3. Остатки готовой продукции на начало периода, шт.

3.1. изделие А

162

3.2. изделие В

228

итого

4. Объем выпуска готовой продукции, ед.

4.1. изделие А

4.2. изделие В

Наименование

Дек. пред. года

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

Итого за год

1. Плановый объем выпуска готовой продукции, ед.

1.1. изделие А (табл.3, стр. 4.1)

1.2. изделие В (табл.3, стр. 4.2)

2. Потребности в материалах для изготовления готовой продукции, кг.

2.1 . изделие A

материал X (0,1 кг на ед.)

х

материал Y (0,75 кг на ед.)

х

2.2. изделие B

материал X (0,4 кг на ед.)

х

материал Y (1,7 на ед.)

х

2.3. Всего материала Х

170

х

2.4. Всего материала Y

890

х

3. Цена за ед.

3.1. материала Х

х

180

180

180

180

180

180

180

180

180

180

180

180

2160

3.2. материала Y

х

10

10

10

10

10

10

10

10

10

10

10

10

120

4. Прямые затраты на материалы, руб.

4.1. материала Х

(стр. 2.3 * стр. 3.1)

4.2. материала Y

(стр.2.4 * стр.3.2)

4.3. Итого

Наименование

Дек. пред. года

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

Итого за год

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

Закупки материалов в натуральном выражении

1. Потребность в материалах для производства готовой продукции, кг.

1. материал Х

(стр. 2.3, табл. 4)

2. материал Y

(стр. 2.4, табл.4)

ПЛЮС

2. Запас материалов на конец периода, кг

2.1. материал Х

х

2.2. материал Y

х

МИНУС

3. Запас материалов на начало периода, кг

3.1. материал Х

х

х

3.2. материал Y

х

х

Итого

4. Объем закупок материалов, кг

4.1. материал Х

х

х

4.2. материал Y

х

х

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

Закупки материалов в стоимостном выражении

5. Прямые затраты на материалы, руб.

5.1. материал Х

(стр.4.1, табл.4)

5.2. материал Y

(стр.4.2, табл.4)

5.3. Всего

ПЛЮС

6. Запас материалов на конец периода, руб.

6.1. материал Х

(стр. 2.1 * стр.3.1, табл.4)

6.2. материал Y

(стр. 2.2. * стр.3.2, табл.4)

6.3. Всего

МИНУС

7. запаса материалов на начало периода, руб.

8. Сумма затрат на закупку материалов

Наименование

Дек. пред. года

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

Итого за год

1. Остаток кредиторской задолженности на начало периода

5460

2. Сумма задолженности к погашению в текущем периоде

3. Выплаты по закупкам прямых материалов каждого месяца

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

4. Итого денежных выплат

20274,8

5. Кредиторская задолженность на конец периода (стр.1 + стр.8, табл. 5 - стр.4)

25734,8

Наименование

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

Итого за год

1. Количество единиц продукции, подлежащих изготовлению (ед.)

1. изделие А

(табл.3, стр. 4.1.)

2. изделие В

(табл.3, стр. 4.2.)

2. Общие затраты рабочего времени, час.

2.1. изделие А

(стр. 1.1.*4 чел-час)

2.2. изделие В (стр.1.2.*2чел-час)

2.3. Итого

3. Почасовая ставка, руб.

4. Прямые затраты на оплату труда, руб.

4.1. изделие А (стр.2.1.*стр.3)

4.2. изделие В (стр.2.2*стр.3)

4.3. Итого

Наименование

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

Итого за год

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

1. Запланированные прямые затраты на оплату труда, час.

(табл. 7, стр.2.3.)

2. Ставка переменных накладных расходов (руб./час.)

х

3. Итого переменные накладные расходы, руб. (стр.1*стр.2)

в том числе

3.1. вспомогательные материалы (15%)

3.2. заработная плата вспомогательных рабочих (30%)

3.3. премиальный фонд (37%)

3.4. электроэнергия (11%)

3.5. прочие вспомогательные расходы (7%)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

4. Постоянные общепроизводственные расходы, руб.

в том числе

4.1. амортизация (63%)

4.2. страхование имущества (2,5%)

4.3. заработная плата управленческого цехового персонала (25%)

4.3. освещение цеха (5%)

4.5. ремонт цеха (4,5%)

5. Итого общепроизводственные расходы начисленные (стр.3 + стр.4)

6. Итого ставка накладных расходов (руб./час.) (стр.5/стр.1)

7. Всего выплаты денежных средств*, руб. (стр.5- стр.4.1)