1.4. Основные методы, приемы и этапы процесса управления рисками

Существует огромное множество методов управления рисками. На современном этапе развития экономики можно заметить, что и у отечественных, и у западных исследователей сформировались конкретные предпочтения по поводу методов управления рисками. Данные методы обусловлены характером экономического развития государства, а так же группами изучаемых рисков.

К числу наиболее часто встречающихся методов разрешения рисков можно отнести следующие:

• отказ от риска (Risk avoidance);

• снижение частоты ущерба или предотвращения убытка (Loss prevention);

• уменьшения размера убытков (Loss reduction);

• разделение риска (Segregation of exposures);

• аутсорсинг риска (Risk outsourcing);

• принятие риска;

• удержание риска;

• передача риска;

Рассмотрим их более подробно:

Метод избегания или отказа от риска предполагает исключение случайностей и ограничение размера потерь в случае, если убыток все-таки произойдет.

Метод удержания риска заключается в получении ущерба и его допущении. Фактически данный метод является самострахованием, т. е. покрытие убытков производится за счет резервных фондов. Если, таких специальных резервов нет, то ущерб покрывается за счет других источников в случае его возникновения.

Метод уменьшения размера убытков основывается на проведении предупредительных мероприятий, направленных на снижение размера возможного ущерба. Этот метод также приводит к определенной трансформации уязвимости носителя риска. Примеры предупредительных мероприятий: установление противопожарной или охранной сигнализации, использование негорючих материалов в строительстве и т. п.

Применение данного метода оправдано в случаях:

– когда размер возможного ущерба большой (пожар, кражи и пр.);

–вероятность наступления убытков невелика (например, стоимость потерянного танкера нефтяной компанией будет значительно ниже, чем страхование всего парка, при данных обстоятельствах достаточно применить процедуру самострахования).

Еще один метод разделения риска заключается в снижении риска путем его распределения между участниками сделки в виде включения риска в стоимость услуг: в цену, комиссию, штрафные санкции и т.д.

При использовании метода аутсорсинга ответственность за снижение возможности возникновения неблагоприятных событий возлагается на стороннюю организацию (другой субъект). Чаще всего такая передача ответственности реализуется на основе договора. В качестве примера можно взять такие мероприятия как, введение внешнего кризисного управления, использование услуг охранной фирмы и т. д

Метод передачи риска - это осуществление мероприятий, в результате которых убытки от неблагоприятного исхода хозяйственной операции будет нести другая сторона.

Метод снижения частоты ущерба (или предотвращения убытка) является наиболее оптимальным вариантом в управлении рисками. Этот метод основывается на приобретении дополнительной информации, которая дает более точный прогноз на будущее и как следствие снижает риск. К данному методу также можно отнести меры по использованию охраны (телохранителей), подготовку водителей с учетом требований безопасности и пр.[4, стр.156-175]

Наиболее распространенными приемами снижения степени риска являются:

• диверсификация;

• лимитирование;

• самострахование;

• страхование;

• хеджетирование

Диверсификация-снижение рисков за счет покрытия убытков в одной из сфер деятельности предприятия прибылями в другой (например, ухудшение положения на одном из рыночных сегментов может сопровождаться ростом эффективности на другом).

Лимитирование — это процесс установления системы ограничений, то есть предельно допустимой суммы расходов, продажи, кредита. Лимитирование является одним из важнейших приемов снижения степени риска и применяется предприятиями при продаже товаров в кредит, предоставлении займов и т.д.

Под самострахованием понимается, что предприниматель предпочитает подстраховаться своими силами, за счет создания собственных страховых ( резервных) фондов, которые формируются путем регулярных отчислений, откладывания денежных средств.

Страхование — это частный случай стратегии передачи риска. При страховании риск передается страховщику.

Хеджирование (от английского — ограждение). В отличие от страхования, при хеджировании риск передается не страховщику или гаранту, а участникам финансового рынка путем заключения сделок с использованием производных финансовых инструментов (форварды, фьючерсы, опционы, свопы и т.д.). Как и при страховании, хеджирование требует дополнительных ресурсов в виде уплаты опционной премии или внесения депозита. [ интернет ресурс; ]

Управление рисками, как и многие другие виды деловой активности, - это процесс, длящийся во времени. Процесс этот начинается задолго до того, как произошли убытки, а завершается после того, как они произойдут. Весь процесс управления рисками можно представить следующим образом:

Первый этап – это определение цели и рисковых вложений капитала. Основа этого этапа состоит в использовании методов анализа и прогнозирования, выявления возможностей и потребностей предприятия в рамках стратегии и текущих планов его развития. Важную роль приобретает обучение персонала, благодаря которому каждый сотрудник готов и знает как реагировать на возникновение нештатных ситуаций.

Второй этап – выяснение риска (осознание риска), который является наиболее вероятным в ходе деятельности компании. Эта работа ведется на основе изучения тех проблем, которые проявляются в повседневной деятельности компании.

Третий этап – это оценка риска – это количественное описание выявленных рисков, в ходе которого определяются такие их характеристики, как вероятность и размер возможного ущерба. При оценке рисков формируется набор сценариев развития неблагоприятных ситуаций, и для различных рисков могут быть построены функции распределения вероятности наступления ущерба в зависимости от его размера.

Четвертый этап - выбор метода воздействия на риски с целью минимизировать возможный ущерб в будущем. Как правило, каждый вид риска допускает два-три традиционных способа его уменьшения. Такие как: упразднение, предотвращение потерь и контроль, страхование, поглощение. Возможна комбинация методов. В некоторых случаях удается осуществить передачу риска третьим лицам.

После выбора оптимальных способов воздействия на отдельные риски появляется возможность сформировать общую стратегию управления всем комплексом рисков предприятия. Это этап принятия решений, когда определяются требуемые финансовые и трудовые ресурсы. Происходят постановка и распределение задач среди менеджеров, осуществляется анализ рынка соответствующих услуг, проводятся консультации со специалистами.

Процесс непосредственного воздействия на риск включает три основных способа: снижение, сохранение и передачу риска.

И наконец, заключительным этапом управления риском являются контроль и корректировка результатов реализации выбранной стратегии с учетом новой информации, которые состоят в получении информации от менеджеров о произошедших убытках и принятых мерах по их минимизации. Они могут выражаться в выявлении новых обстоятельств, изменяющих уровень риска, передаче этих сведений страховой компании и т.д.

Для предпринимателя важно знать действительную стоимость риска, которому подвергается его деятельность. Под стоимостью риска следует понимать фактические убытки предпринимателя, затраты на снижение величины этих убытков или затраты по возмещению таких убытков и их последствий.

Правильная оценка финансовым менеджером действительной стоимости риска позволяет ему объективно представлять объем возможных убытков и наметить пути к их предотвращению или уменьшению, а в случае невозможности предотвращения убытков обеспечить их возмещение.

Оценка риска – это этап анализа риска, цель которого определить его количественные характеристики: вероятность наступления неблагоприятных событий и возможный размер нанесенного ущерба.

При оценивании финансового риска необходимо принимать во внимание такие специфические факторы, такие как неплатежеспособность одной из сторон финансовой сделки, изменение курса валюты, ценных бумаг, денег, ограничения на валютно-денежные операции и т.п. Можно выделить основные методы оценки риска для конкретных процессов: анализ статистических данных по неблагоприятным событиям, имевшим место в прошлом и теоретический анализ структуры причин и последствий рисков.[1, стр. 49-64]