5.2 Расчет эксплуатационных расходов на стадии внедрения проекта

Эксплуатационными расходами называются текущие расходы предприятия на производство услуг связи. В состав эксплуатационных расходов входят все расходы на содержание и обслуживание сети. Эти расходы имеют текущий характер.

Эксплуатационные расходы по своей экономической сущности выражают себестоимость услуг связи в денежном выражении.

Себестоимость продукции (работ, услуг) представляет собой стоимостную оценку используемых в процессе производства продукции материалов, топлива, энергии, основных фондов, трудовых ресурсов, а также других затрат на ее производство.

Эксплуатационные расходы, образующие себестоимость услуг связи предприятия, группируются в соответствии с их экономическим содержанием по следующим элементам:

• материальные затраты;

• фонд оплаты труда;

• страховые взносы в ГВБФ;

• амортизация основных фондов;

• прочие производственные расходы.

Для определения эксплуатационных расходов по проекту «Проектирование ВОЛС на участке Уфа – Кропачево с использованием оборудования синхронной цифровой иерархии SDH» используем следующие статьи:

• фонда оплаты труда;

• страховые взносы в ГВБФ ;

• амортизация основных фондов;

• расходы на электроэнергию;

• расходы на материалы, запчасти и топливо;

• расходы на аренду помещений;

• прочие производственные расходы;

• отчислений на НИОКР.

Для расчета затрат по фонду оплаты труда произведем расчет численности штата, необходимого для обслуживания вновь вводимых объектов связи.

5.2.1 Расчет численности штата и годового фонда заработной платы

Расчет численности дополнительного производственного штата ГТС для обслуживания станционного оборудования RSS, ЛКХ и абонентских устройств произведем по рекомендованной методике, приведенной в письме Министерства связи № 182 от 5.05. 1988 года.

Для обслуживания станционного оборудования вновь вводимых мощностей ГТС необходимо дополнительно:

инженер – электроник – 1 человек;

инженер – электросвязи – 1 человек;

электромеханик (кросс) – 1 человек;

электромеханик ЦБР – 2 человека (по расчету 6,3 единицы, фактически 4 единицы = дополнительно 2 единицы);

электромеханик ЭПУ и систем кондиционирования (КСУ, АКБ) – 1 человек.

Определяем численность дополнительного штата для обслуживания линейных сооружений:

кабельщик – спайщик – 6 единиц, из расчета обслуживания при средней емкости до 600 пар – жил;

электромонтер по обслуживанию канализационных сооружений – 2 единицы (при среднем числе каналов до 6);

электромонтер по обслуживанию абонентских устройств и таксофонов – 6 единиц (согласно нормативу – 2500 ТА на кабельном вводе);

электромонтер по обслуживанию линейных сооружений – 4 единицы (текущее развитие сети), согласно нормативу – 2 человека – часа по 1 установку на кабельном вводе. Всего линейного персонала: 18 человек.

Результаты расчета дополнительной численности штата ГТС и оклады работников и состав существующего обслуживающего персонала, чел приведены в таблице 5.2.

Таблица 5.2 – Структура производственного штата ГТС

Наименование должностей	Оклад	Кол-во, чел.	Сумма, руб.
Инженер электросвязи	10000	1	10000
Инженер электроник	9500	1	9500
Электромонтер ЭПУ	7000	1	7000
Электромеханик (кросс)	6000	1	6000
Электромеханик (ЦБР)	6000	2	12000
Кабельщик – спайщик 5 разряда	5000	1	5000
Кабельщик – спайщик 4 разряда	4800	5	24000
Электромонтер канализационных сооружений 4 разряда	5000	2	10000
Электромонтер линейных сооружений и абонентских устройств 5 разряда	5000	3	15000
Электромонтер линейных сооружений и абонентских устройств 4 разряда	4800	7	33600
ИТОГО		24	132100

Годовой фонд оплаты труда составит:

• линейного персонала:

(руб.); (5.2)

• станционного персонала:

(руб.), (5.3)

где 12 – количество месяцев в году; 1,04 – коэффициент, учитывающий доплату за работу с вредными условиями труда; 1,25 – размер премии (25 %); 1,15 – районный коэффициент.

Общий годовой фонд оплаты труда составит:

(тыс. руб.) (5.4)

Единый социальный налог составляет 26% от ФОТ.

(тыс. руб.)

Таким образом, общий годовой фонд заработной платы с отчислениями во внебюджетные фонды будет равен:

(тыс. руб.) (5.5)