3. Дайте визначення поняття грошові кошти:

а) це готівка, гроші на рахунках у банках та депозити до запитання;

б) це надходження і вибуття коштів та їхніх еквівалентів;

в) вони є агрегованими, оскільки включають багато видів руху грошей в економіці підприємств і за йо­го межами;

г) це перевищення доходів над витратами, по­датковими й обов'язковими платежами, а рентабельність визнача­ється як відсоткове відношення суми отриманого прибутку до якого-небудь іншого показника.

4. Що забезпечує ефективно організований рух грошових коштів?

а) платоспроможність і не збитковість підприємства;

б) ліквідність і збитковість підприємства;

в) платоспроможність і ліквідність підприємства;

г) еквівалентні і грошово-фінансові спроможності підприємства.

5. Як поділяються грошові кошти за напрямами руху?

а) вхідні і вихідні;

б) ліквідні і збиткові;

в) збиткові і прибуткові;

г) золоті і паперові.

6. Які наслідки несе в собі дефіцитний грошовий потік?

а) нейтральність до розвитку підприємства;

б) загрозу банкрутства підприємства;

в) застій розвитку підприємства;

г) розвиток інвестиційної діяльності підприємства.

7. Дайте визначення поняття оптимізація руху грошових коштів:

а) процес вибору найбільш ефективних форм організації цього руху з урахуванням зовнішніх і внутрішніх факторів діяльності підприємства;

б) загрозу банкрутства підприємства;

в) розвиток інвестиційної діяльності підприємства;

г) це надходження і вибуття коштів та їхніх еквівалентів.

8. За допомогою якого методу може здійснюватися синхронізація грошових потоків?

а) метод кореляції;

б) метод синхронізації;

в) метод квадратів;

г) метод алгоритмів.

9. Якому значенню повинен дорівнювати коефіцієнт кореляції в процесі оптимізації?

а) 0;

б) +1;

в) -1;

г) -2.

10. В якому плані враховуються усі види грошових потоків підприємства:

а) плані розвитку підприємства;

б) плані грошових витрат;

в) плані надходження і витрачання коштів;

г) плані інвестиційних витрат.

11. Яким може бути план надходження і витрачання коштів?

а) оптимістичними, реалістичними або песимістичними;

б) прогностичними, витратними і реальними;

в) фантастичними, реальними і песимістичними;

г) оптимістичними або песимістичними.

12. Якими методами може здійснюватися планування надходження коштів підприємств туристичного бізнесу від основної операційної діяльності?

а) організаційними, технічними, операційними і інвестиційними;

б) планувальними, технічними, збалансованими і інвестиційними;

в) - досвідно-статистичними, природно-цільовими;

г) економічними, фінансовими, математичними і статистичними.

13. Які показники ефективності планових грошових потоків ви знаєте?

а) коефіцієнт достатності, коефіцієнт ліквідності, коефіцієнт ефективності, коефіцієнт реінвестування;

б) коефіцієнт достатності, коефіцієнт ліквідності, коефіцієнт ефективності;

в) коефіцієнт ліквідності, коефіцієнт ефективності, коефіцієнт реінвестування;

г) коефіцієнт інвестиційності, коефіцієнт ефективності, коефіцієнт реінвестування, коефіцієнт ліквідності.

14. На основі яких економічних відносин формується грошовий потік між учасниками туристичної діяльності?

а) між туристами і готелями;

б) між підприємствами туристичної індустрії і банками;

в) між туристами та підприємствами туристичної індустрії;

г) між фінансовими і туристичними підприємствами.

15. Головною метою планування руху грошових коштів є?

а) максимізація чистого руху грошових коштів, забезпечення стійкої платоспроможності та високої привабливості підприємства;

б) ліквідність і збитковість підприємства;

в) розвиток інвестиційної діяльності підприємства;

г) це готівка, гроші на рахунках у банках та депозити до запитання.

16. Як розраховують кількість оборотів грошових коштів?

а) шляхом ділення чистого доходу від реалізації турпродукту (послуг) за певний період на середній залишок грошей за це й же період;

б) шляхом множення чистого доходу від реалізації турпродукту (послуг) за певний період на середній залишок грошей за це й же період;

в) шляхом ділення чистого доходу від реалізації турпродукту (послуг) за певний період на найбільший залишок грошей за це й же період;

г) шляхом ділення чистого доходу від реалізації турпродукту (послуг) за період одного року на середній залишок грошей за це й же період.

17) Позитивним потоком для підприємства являється?

а) стабільність прибутків;

б) витрата грошей

в) надходження грошей;

г) всі відповіді вірні.

18) Який наслідок утворює негативний грошовий потік?

а) витрати підприємства

б) застій економічної стратегії підприємства;

в) мінімальний прибуток;

г) немає правильної відповіді.

г) всі відповіді вірні.

19) За рахунок яких заходів можна уповільнити витрачання грошових коштів у короткостроковому періоді?

а) розширення оренди;

б) збільшення періоду інкасації;

в) запобігання передоплати;

г) всі відповіді вірні.

20) Які заходи не рекомендується застосовувати для збільшення надходження коштів у довгостроковому пері­оді?

а) збільшення періоду інкасації;

б) залучення довгострокових кредитів;

в) продаж зайвих нематері­.альних активів підприємства;

г) всі відповіді вірні.

21) Серед основних напрямів використання надлиш­кових коштів туристичних підприємств можна виділити такі:

а) прискорення запровадження в дію реальних інвестиційних проектів;

б) формування ефективного портфеля фінансових інвестицій;

в) дострокове погашення довгострокових кредитів;

г) всі відповіді вірні.

22) Що не забезпечує прискорення чистого руху коштів?

а) скорочення постійних витрат;

б) збільшення операційних необоротних активів;

в) застосування ефективної податкової політики;

г) зниження рівня змінних витрат.

24) За якою формулою розраховується величина чистого грошового потоку на плановий період?

а) КПЧ=ПП-ТП;

б) ЧГП = ЧГП_поз – ЧГП_нег,;

в) ГП=КП-ГК4

г) ΔГК = ГК_к - ГК_п .

25) Що виступає вихідним моментом планування грошових потоків?

а) розрахунок мінімальної суми коштів;

б) реалізація тур продукту;

в) виплата заробітної плати;

г) немає правильної відповіді.

26) Яким методом здійснюється планування надходження коштів від інвестиційної та фінан­сової діяльності?

а) прямих витрат;

б) прямого розрахунку;

в) вільного продажу;

г) всі відповіді вірні.

27) Які показники не виділяють в планових грошових потоках?

а) Коефіцієнт достатності;

б) Коефіцієнт ліквідності;

в) Коефіцієнт реінвестування;

г) немає правильної відповіді.

28) Для якого грошового потоку характерне відношення чистого потоку грошових коштів до не­гативного валового грошового потоку?

а) Коефіцієнт ліквідності;

б) Коефіцієнт ефективності;

в) Коефіцієнт реінвестування;

г) всі відповіді вірні.

29) Яке операція вважається неефективною?

а) прибуток знижується за рахунок зростання цін;

б) прибуток збільшується за рахунок зростання цін;

в) прибуток збільшується за рахунок зниження цін;

г) немає правильної відповіді.

30) За допомогою яких чинників оцінюється ефективність руху грошових коштів?

а) показників прибутку від основної операційної діяльності;

б) коефіцієнтів ефективності використання чистого грошового потоку;

в) показників, які відображають формування чистого грошового потоку;

г) всі відповіді вірні.