6. Автоматизовані технології кредитування і контролю

Кредитна політика регламентується відповідно до чинного законодавства України, а також відповідно до Положення про кредитування фізичних осіб затвердженої постановою правління ПАТ КБ «ПриватБанк». Кредитний портфель банку складає приблизно 5,5% загальної суми кредитів, наданих банківською системою України. Необхідно зазначити, що якість кредитного портфеля значно підвищилась: питома вага сумнівної та безнадійної заборгованості зменшилась з 23,8% до 10,6% [10].

Банк може надавати кредити всім кредитоспроможним фізичним особам-резидентам на придбання товарів широкого вжитку, транспортних засобів, оплату послуг, купівлю, будівництво, реконструкцію та капітальний ремонт житла, на задоволення інших потреб.

Рішення про надання кредиту конкретному позичальнику може прийматися у межах повноважень прийняття рішень про надання кредитів фізичним особам, встановлених центральним апаратом банку, одноособово шляхом підписання кредитного договору або колегіально (кредитним комітетом або комісією). Кредит надається після проведення банком ідентифікації позичальника, комплексного вивчення його кредитоспроможності та визначення рівня ризику кредитної операції.

Фізична особа-резидент повинна задовольняти такі вимоги:

• Бути кредитоспроможним (мати постійне джерело доходів) та підтвердити свою кредитоспроможність;

• Відповідно до вимог банку надати пакет документів;

• Забезпечити виконання зобов’язань за кредитним договором заставою майна, порукою чи іншими формами забезпечення відповідно до вимог банку.

Кредити фізичним особам не надаються, якщо оцінка кредитоспроможності позичальника свідчить про високий ступінь ризику, в результаті чого кредитна операція буде класифікована як сумнівна чи безнадійна. Розмір відсоткових ставок та порядок їх сплати встановлюються установою банку залежно від кредитного ризику, наданого забезпечення, попиту і пропозиції, що склались на кредитному ринку, строку користування кредитом, але не нижче мінімальної ставки, встановленої центральним апаратом.

Оцінка кредитоспроможності позичальника здійснюється на основі кредитної заявки позичальника, довідки з основного місця роботи про розмір доходів позичальника не менш ніж за 3 останні місяці, інших документально підтверджених джерел отримання доходів протягом певного часу та розмірів здійснюваних витрат. До розрахунку кредитоспроможності позичальника можуть прийматися також доходи інших членів сім’ї. Оцінка кредитоспроможності позичальника здійснюється за методикою встановленою внутрішніми нормативними документами банку. Якщо результати оцінки кредитоспроможності позичальника відповідають вимогам банку, позичальнику пропонують сформувати та подати банку повний пакет документів [8].

При кожному позичальнику формується окремий пакет робочих документів (кредитна справа, файл-документ). До пакета робочих документів поміщаються всі документи, складені на паперових носіях, що є в наявності на момент підписання кредитного договору, а також всі робочі та інші документи, що стосуються цієї угоди та формуються Банком чи подаються позичальником у процесі обслуговування кредиту до моменту завершення кредитних відносин із позичальником.

Оригінали кредитного договору з візами керівників кредитної служби (та при наявності в установі Банку – юридичної служби), договорів застави, поруки, страхування кредитів передаються на зберігання до сховища цінностей Банку, а в кредитній справі (файл-пакеті) зберігаються їх ксерокопії.

Робочі документи групуються за предметом і зберігаються в хронологічному порядку залежно від дати їх складання:

• Документи, отримані від позичальника перед наданням кредиту;

• Документи, що готуються службами Банку перед наданням кредиту;

• Рішення про надання кредиту уповноваженим колегіальним органом (витяг або копія) у разі прийняття рішення таким органом;

• Кредитний договір та додаткові угоди до нього (копії);

• Документи з бухгалтерського обліку кредитних операцій (розпорядження, виписки по рахунках тощо);

• Документи, що підтверджують цільове використання кредитних коштів (у випадках, передбачених цих Положенням);

• Документи щодо контролю за станом заставленого майна [8].

Пакет робочих документів обов’язково має містити перелік документів, що його складає. Пакету робочих документів (кредитній справі, файл-пакету) надається гриф «Банківська таємниця». Робота з цими документами здійснюється з урахуванням вимог внутрішніх нормативних документів Банку.

Правовою підставою для здійснення банком кредитуванням юридичних осіб є наявність ліцензії (дозволу) Національного банку України на здійснення операцій з розміщення залучених коштів від свого імені, на власних умовах та на власний ризик. Надання кредиту може здійснюватися тільки від імені юридичної особи, яка має ліцензію на здійснення цього виду операцій.

Кредитні кошти надаються позичальнику з кредитного рахунку в безготівковій формі шляхом оплати розрахункових документів позичальника як у національній, так і в іноземній валюті у порядку, визначеному чинним законодавством або шляхом перерахування на поточний рахунок позичальника, якщо інше непередбачене кредитним договором, а також у готівковій формі для розрахунків із здавачами сільськогосподарської продукції та в інших випадках, передбачених чинним законодавством України.

Банк при наданні кредитів повинен створювати резерв під можливі втрати за кредитними операціями. Порядок розрахунку та формування такого резерву регламентується нормативними документами Національного банку України та внутрішніми нормативними документами Банку [2].

Резерв для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями розраховується по кожному виду валюти, як сума заборгованості за кредитними операціями та позабалансових зобов’язань за кредитними операціями, яка зменшується на вартість забезпечення, що зважується на відповідні коефіцієнти залежно від категорії операції, та корегується на відповідний коефіцієнт резервування. При цьому позабалансові зобов’язання з кредитування, які обліковуються за позабалансовими рахунками 9100, 9129, беруться до розрахунку резерву у розмірі 50% від суми зобов’язань, крім зобов’язань з фінансування клієнтів, за якими банк ризику не несе.

Застава береться до розрахунку резерву під кредитні ризики в частині, пропорційній розміру кожного кредиту, якщо предмет застави є забезпеченням за двома або кількома кредитами. Якщо один з таких кредитів є простроченим понад 30 днів, то час розрахунку за всіма іншими кредитами цей предмет застави не приймається [8].

Формування резерву під кредитні ризики за операціями в іноземній валюті, що проводяться на міжбанківському ринку, здійснюється за коефіцієнтами резервування 1%, 5%, 20%, 50%, 100% відповідно до категорії кожної окремої операції без додаткової оцінки надходжень в іноземній валюті.

Граничний обсяг витрат балансової установи на створення страхового резерву під нестандартну заборгованість, в межах якого вона може відносити такі витрати на валові, не може перевищувати суму розрахункового резерву під нестандартну заборгованість відповідної балансової установи Банку та визначається в межах фактичного прибутку від операцій та сум, передбачених бюджетом на зазначені цілі. Розмір страхового резерву під нестандартну заборгованість, що створюється за рахунок збільшення валових витрат, не може перевищувати 10% від суми боргових вимог в цілому по Банку.