§12. Договор банковского вклада и банковского счета

В соответствии со ст. 834 ГК РФ по договору банковского вклада (депозита) одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором. Вкладчиками банка могут быть физические и юридические лица, как резиденты, так и нерезиденты РФ. Договор банковского вклада признается публичным, если вкладчиком является гражданин. Договор заключается в письменной форме, которая считается соблюденной выдачей сберегательной книжки, сберегательного или депозитного сертификата либо иного выданного банком вкладчику документа, отвечающим требованиям, предусмотренным для таких документов законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

Согласно ст. 845 ГК РФ по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету. При открытии банковского счета возникают две группы отношений: 1) банк обязуется принимать и зачислять на счет денежные средства, которые причитаются его клиенту, выдавать по требованию последнего необходимые ему суммы в порядке, установленном законодательством и договором; 2) банк обязуется выполнять поручения клиента о производстве платежей и о получении денег, следуемых клиенту.

Договор банковского счета является разновидностью договора присоединения. Договор на практике оформляется либо путем составления и подписания договора в виде единого документа, либо без такового (договорные отношения подтверждаются заявлением клиента – офертой, разрешительной надписью руководителя банка – акцептом).

§13. Правовое регулирование валютных отношений

Валютное законодательство представляет собой совокупность норм правовых норм, определяющих международные расчёты, принципы проведения операций с валютными ценностями, порядок осуществления контроля за соблюдением валютного законодательства.

Валютное законодательство состоит из трёх блоков. Первый специальные законодательные и нормативные документы, посвящённые валютному регулированию и валютному контролю – это Таможенный кодекс РФ⁵⁴, ФЗ РФ от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»⁵⁵.

Во второй блок входят законодательные и нормативные документы, регулирующие внешнеэкономическую деятельность институтов, осуществляющих операции с валютными ценностями. В данном случае: ФЗ РФ от 10 июля 2002 г. «О Центральном банке РФ»⁵⁶; ФЗ РФ от 3 февраля 1996 г. «О банках и банковской деятельности»⁵⁷; Закон РФ от 20 февраля 1992 г. «О товарных биржах и биржевой торговле»⁵⁸; ФЗ РФ от 18 июля 1999 г. «Об экспортном контроле»⁵⁹; ФЗ от 13 октября 1995 г. «О государственном регулировании внешнеторговой деятельности»⁶⁰; ФЗ от 9 июля 1999 г. «Об иностранных инвестициях»⁶¹; ФЗ РФ от 22 апреля 1996 г. «О рынке ценных бумаг»⁶² и некоторые другие.

К третьему блоку валютного законодательства относятся законы всеобщего действия, такие как Конституция РФ⁶³, ГК РФ (части первая и вторая)⁶⁴.

Валютное законодательство служит правовой основой валютного регулирования и валютного контроля. Под валютным регулированием понимается определение государством принципов осуществления операций с валютными ценностями. С помощью валютного регулирования государство стремиться защитить национальную валюту, поддержать её устойчивость, ограничить масштабы утечки капитала из страны, обеспечить необходимый уровень необходимых резервов страны и равновесие платёжного баланса.

Выделяются три типа валютных режимов:

1. режим государственной валютной монополии, когда государству принадлежит исключительное право на совершение всех валютных сделок. Такой режим существовал раньше в нашей стране;

2. режим валютного государственного регулирования (валютных ограничений). Подобный режим установлен Законом РФ «О валютном регулировании и валютном контроле»;

3. режим свободно конвертируемой валюты.

Основным нормативным актом в сфере валютного регулирования и валютного контроля является ФЗ РФ от 10 декабря 2003 г. «О валютном регулировании и валютном контроле»⁶⁵. Валютные отношения включают повседневные связи, в которые вступают частные лица, фирмы, банки на валютных и денежных рынках с целью осуществления международных расчетов, кредитных и валютных операций в России.

Валютные отношения оказывают на воспроизводственные отношения сильное обратное воздействие, которое в условиях глобализации мировой экономики становится ещё более заметным. Поэтому сфера валютных отношений является объектом государственного и межгосударственного регулирования, под которым понимается установление правил и порядка проведения валютных операций и международных расчётов.

Валютное регулирование и валютный контроль – это одна из сфер экономической деятельности. Следовательно, необходимо выделить публичные органы, осуществляющие её.

В соответствии со ст. 5 ФЗ РФ «О валютном регулировании и валютном контроле» органами валютного регулирования в РФ являются Центральный банк РФ и Правительство РФ.

В соответствии со ст. 86 Конституции РФ Президент РФ осуществляет руководство внешней политикой РФ.

Правительство РФ в соответствии со ст. 15 Федерального конституционного закона РФ от 17 декабря 1997 г. «О Правительстве РФ»⁶⁶ осуществляет валютное регулирование и валютный контроль.

Необходимо отметить, что до 2000 г. действовала Федеральная служба по валютному и экспортному контролю. В соответствии с Указом Президента РФ от 17 мая 2000 г. «О структуре федеральных органов исполнительной власти»⁶⁷ Федеральная служба по валютному и экспортному контролю упразднена, её функции переданы Министерству экономического развития и торговли и Министерству финансов РФ. Указами Президента РФ № 314 от 9.03.2004 г., № 649 от 20.05.2004 г. и № 976 от 28.07.2004 г. функции валютного регулирования и валютного контроля переданы Федеральной службе финансово-бюджетного надзора, находящейся в ведении Министерства финансов РФ⁶⁸. Федеральная таможенная служба также является публичным органом валютного регулирования и валютного контроля.

Субъектами валютных отношений являются: 1) граждане РФ, лица без гражданства, иностранцы; 2) юридические лица; 3) филиалы, представительства; 4) государство. Основополагающим в валютном регулировании является деление субъектов, указанных в пунктах 1 - 3, на резидентов и нерезидентов.

Основными принципами валютного регулирования и валютного контроля в РФ являются: 1) приоритет экономических мер в реализации государственной политики в области валютного регулирования; 2) исключение неоправданного вмешательства государства и его органов в валютные операции резидентов и нерезидентов; 3) единство внешней и внутренней валютной политики РФ; 4) единство системы валютного регулирования и валютного контроля; 5) обеспечение государством защиты прав и экономических интересов резидентов и нерезидентов при осуществлении валютных операций.

Валютный контроль – это государственный контроль за соблюдением резидентам и нерезидентами норм валютного законодательства. Если валютное регулирование - это часть валютной политики, направленной на установление порядка проведения операций с валютными ценностями и состоящей из комплекса законодательных, экономических и организационных мер, то валютный контроль - это фактически контроль за соблюдением правил, установленных в ходе реализации валютной политики.⁶⁹ Валютный контроль в РФ осуществляется органами валютного контроля и агентами валютного контроля, которые составляют наиболее важную часть механизма обеспечения безопасности России в исследуемой области.

В соответствии со ст. 25 Закона о валютном регулировании резиденты и нерезиденты, нарушившие положения актов валютного законодательства РФ и актов органов валютного регулирования, несут ответственность в соответствии с законодательством РФ. Таким образом, лица, виновные в нарушении валютного законодательства, несут уголовную, административную, гражданско-правовую и иную ответственность в соответствии с законодательством РФ.