- •Счёт 02 «Амортизация основных средств»
- •Счёт 10 «Материалы»
- •Счёт 19 «Налог на добавленную стоимость»
- •Счёт 20.1 «Продукция а»
- •Счёт 20.2 «Продукция б»
- •Счёт 23 «Вспомогательное производство»
- •Счёт 25 «Общепроизводственные расходы»
- •Счёт 26 «Общехозяйственные расходы»
- •Счёт 43 «Готовая продукция»
- •Счёт 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»
- •Счёт 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками»
- •Счёт 69 «Расчеты по социальному страхованию и обеспечению»
- •Счёт 70 «Расчеты с персоналом по оплате труда»
- •Оборотно-сальдовая ведомость
Счёт 19 «Налог на добавленную стоимость»
Дебет |
Кредит |
|||||||
№ операции |
Сумма |
№ операции |
Сумма |
|||||
Сальдо на начало месяца: |
200 000 |
Сальдо на начало месяца: |
|
|||||
1 |
108 000 |
42 |
267 912 |
|||||
2 |
36 000 |
|
|
|||||
15 |
110 000 |
|
|
|||||
32 |
10 800 |
|
|
|||||
33 |
3 112 |
|
|
|||||
Обороты по дебету: |
267 912 |
Обороты по кредиту: |
267 912 |
|||||
Сальдо на конец месяца: |
200 000 |
Сальдо на конец месяца: |
|
|||||
Счёт 20.1 «Продукция а»
Дебет |
Кредит |
|||||||
№ операции |
Сумма |
№ операции |
Сумма |
|||||
Сальдо на начало месяца: |
70 000 |
Сальдо на начало месяца: |
|
|||||
3 |
600 000 |
27 |
1 961 752 |
|||||
7 |
20 000 |
|
|
|||||
12 |
400 000 |
|
|
|||||
13 |
120 000 |
|
|
|||||
14 |
40 000 |
|
|
|||||
24 |
397 546 |
|
|
|||||
25 |
117 465 |
|
|
|||||
26 |
286 741 |
|
|
|||||
Обороты по дебету: |
1 981 752 |
Обороты по кредиту: |
1 961 752 |
|||||
Сальдо на конец месяца: |
90 000 |
Сальдо на конец месяца: |
|
|||||
Счёт 20.2 «Продукция б»
Дебет |
Кредит |
|||||||
№ операции |
Сумма |
№ операции |
Сумма |
|||||
Сальдо на начало месяца: |
30 000 |
Сальдо на начало месяца: |
|
|||||
3 |
100 000 |
27 |
875 961 |
|||||
7 |
10 000 |
|
|
|||||
12 |
150 000 |
|
|
|||||
13 |
45 000 |
|
|
|||||
14 |
15 000 |
|
|
|||||
24 |
198 475 |
|
|
|||||
25 |
352 394 |
|
|
|||||
26 |
15 092 |
|
|
|||||
Обороты по дебету: |
885 961 |
Обороты по кредиту: |
875 961 |
|||||
Сальдо на конец месяца: |
40 000 |
Сальдо на конец месяца: |
|
|||||
Счёт 23 «Вспомогательное производство»
Дебет |
Кредит |
|||||||
№ операции |
Сумма |
№ операции |
Сумма |
|||||
Сальдо на начало месяца: |
|
Сальдо на начало месяца: |
|
|||||
2 |
40 000 |
24 |
397 546 |
|||||
3 |
10 000 |
24 |
198 475 |
|||||
7 |
5 000 |
|
|
|||||
8 |
4 130 |
|
|
|||||
8 |
3 780 |
|
|
|||||
11 |
30 000 |
|
|
|||||
12 |
30 000 |
|
|
|||||
13 |
9 000 |
|
|
|||||
14 |
3 000 |
|
|
|||||
15 |
461 111 |
|
|
|||||
Обороты по дебету: |
596 021 |
Обороты по кредиту: |
596 021 |
|||||
Сальдо на конец месяца: |
|
Сальдо на конец месяца: |
|
|||||