- •Счёт 02 «Амортизация основных средств»
- •Счёт 10 «Материалы»
- •Счёт 19 «Налог на добавленную стоимость»
- •Счёт 20.1 «Продукция а»
- •Счёт 20.2 «Продукция б»
- •Счёт 23 «Вспомогательное производство»
- •Счёт 25 «Общепроизводственные расходы»
- •Счёт 26 «Общехозяйственные расходы»
- •Счёт 43 «Готовая продукция»
- •Счёт 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»
- •Счёт 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками»
- •Счёт 69 «Расчеты по социальному страхованию и обеспечению»
- •Счёт 70 «Расчеты с персоналом по оплате труда»
- •Оборотно-сальдовая ведомость
Счёт 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»
Дебет |
Кредит |
|||||||
№ операции |
Сумма |
№ операции |
Сумма |
|||||
Сальдо на начало месяца: |
|
Сальдо на начало месяца: |
3 378 000 |
|||||
16 |
721 111 |
1 |
600 000 |
|||||
|
|
1 |
108 000 |
|||||
|
|
2 |
40 000 |
|||||
|
|
2 |
100 000 |
|||||
|
|
2 |
60 000 |
|||||
|
|
2 |
36 000 |
|||||
|
|
15 |
461 111 |
|||||
|
|
15 |
60 000 |
|||||
|
|
15 |
90 000 |
|||||
|
|
15 |
110 000 |
|||||
Обороты по дебету: |
721 111 |
Обороты по кредиту: |
1 665 111 |
|||||
Сальдо на конец месяца: |
|
Сальдо на конец месяца: |
4 322 000 |
|||||
Счёт 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками»
Дебет |
Кредит |
|||||||
№ операции |
Сумма |
№ операции |
Сумма |
|||||
Сальдо на начало месяца: |
|
Сальдо на начало месяца: |
|
|||||
29 |
8 000 000 |
31 |
8 000 000 |
|||||
38 |
118 000 |
39 |
118 000 |
|||||
Обороты по дебету: |
8 118 000 |
Обороты по кредиту: |
8 118 000 |
|||||
Сальдо на конец месяца: |
|
Сальдо на конец месяца: |
|
|||||
Счёт 66 «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам»
Дебет |
Кредит |
|||||||
№ операции |
Сумма |
№ операции |
Сумма |
|||||
Сальдо на начало месяца: |
|
Сальдо на начало месяца: |
500 000 |
|||||
16 |
100 000 |
35 |
500 000 |
|||||
Обороты по дебету: |
100 000 |
Обороты по кредиту: |
500 000 |
|||||
Сальдо на конец месяца: |
|
Сальдо на конец месяца: |
900 000 |
|||||
Счёт 67 «Расчеты по долгосрочным кредитам и займам»
Дебет |
Кредит |
|||||||
№ операции |
Сумма |
№ операции |
Сумма |
|||||
Сальдо на начало месяца: |
|
Сальдо на начало месяца: |
490 000 |
|||||
|
|
35 |
100 000 |
|||||
Обороты по дебету: |
|
Обороты по кредиту: |
100 000 |
|||||
Сальдо на конец месяца: |
|
Сальдо на конец месяца: |
590 000 |
|||||
Счёт 68 «Расчеты по налогам и сборам»
Дебет |
Кредит |
|||||||
№ операции |
Сумма |
№ операции |
Сумма |
|||||
Сальдо на начало месяца: |
|
Сальдо на начало месяца: |
110 000 |
|||||
42 |
267 912 |
17 |
90 000 |
|||||
43 |
970 427 |
30 |
1 220 339 |
|||||
|
|
34 |
546 |
|||||
|
|
40 |
18 000 |
|||||
|
|
46 |
347 292 |
|||||
|
|
49 |
9 030 |
|||||
Обороты по дебету: |
1 238 339 |
Обороты по кредиту: |
1 685 207 |
|||||
Сальдо на конец месяца: |
|
Сальдо на конец месяца: |
556 868 |
|||||