2.2 Анализ конкурентных позиций ооо «Башкирский фарфор»

Анализ конкуренции на рынке является наиболее важным аспектом любого маркетингового исследования. Задача конкурентного анализа – это выявление сильных и слабых мест компании для последующей разработки правильной стратегии поведения компании на рынке и диверсификации рисков.

Таблица 2.1 -Структура конкурентных сил в отрасли

Основные конкурентные силы	Факторы, определяющие конкурентную силу	Весомость, %	Приоритетность влияния
Конкуренция внутри отрасли	Высокое качество продукции, приемлемый уровень цен	25 %	3
Основные конкурентные силы	Факторы, определяющие конкурентную силу	Весомость, %	Приоритетность влияния
Угроза появления новых конкурентов	Не значительна, так как большую часть рынка контролируют крупные производители	15 %	4
Угроза со стороны товаров-заменителей	Угроза существует, но не существенна	5 %	5
Сила позиции поставщиков	Достаточно велика	30 %	1
Сила позиции покупателей	Имеет большую значимость	25 %	2

Анализ данных таблицы 2.1 показывает, что наибольшее влияние на деятельность предприятия оказывают поставщики сырья и позиции покупателей, их суммарная доля в составе структуры конкурентных сил составляет 60 %. Так же немаловажное значение оказывают действующие и ожидаемые конкуренты.

Таблица 2.2-Анализ конкурентов предприятия ООО «Башкирский фарфор»

Кто основные конкуренты предприятия		ООО "КЕРАМИКС ЛАЙН", Ярославская область, Ярославль ООО "ЕВРОК", Санкт-Петербург, Санкт-Петербург ООО "ГОНЧАРНАЯ МАСТЕРСКАЯ "МАЛИ-БУ", Ярославская область, Ярославль ООО "ФЕНИКС-СИБИРЬ", Новосибирская область, Новосибирск ООО "ДВЕНАДЦАТЬ МЕСЦЕВ", Владимирская область, Владимир ООО "НХП", Тверская область, Тверь ООО "АВЕН-СПБ", Ленинградская область, Русско-Высоцкое
Каковы их сильные и слабые стороны		Сильные стороны: качественная продукция, широкий ассортимент Слабые стороны: только оптовая торговля, продукция под заказ, предоплата
Какие стратегии по маркетингу используют конкуренты		1. Стратегия лидер рынка 2. Стратегия достижения конкурентных преимуществ
Какие выводы относительно наступательной стратегии можно для себя сделать из слабых сторон конкурентов.		1. Заменители фарфоровых изделий стеклянными и керамическими
В каком состоянии их дела – стабильны, на подъеме или идут на спад?		1. Стабильны, наращивание оборотов
Доля рынка предприятий – конкурен.		1. В общем объеме порядка 40 %

В таблице 2.2 представлены данные по анализу основных конкурентов. Основными конкурентными преимуществами фирм-производителей являются качество продукции и широкий ассортимент, а недостатками - работа под заказ и только по предварительной оплате заказа. Основными направлениями повышения конкурентоспособности предприятия является более детальная проработка ценовой политики и договорных обязательств с потребителями и создание дилерских центров

Таблица 2.3 -Конкурентные преимущества организации ООО «Башкирский фарфор»

Запросы потребителей	Что может предложить конкурент	Что может предложить наша организация
Качество продукта	Высокое	Высокое
Исключительность продукта	Широкая номенклатура изделий	Широкая номенклатура изделий
Уровень цен	Разнообразный	Гибкая ценовая политика
Ассортимент	Широкий	Широкий
Формы обслуживания	Оптовая форма	Розничная и оптовая формы
Местонахождение	В промышленных зонах
Полнота информации	Полная открытая информация
Своевременность поставок	Иногда под заказ	Своевременно
Помощь в использовании	Консультации специалистов
Продукт в комплексе	нет	Нет
Вежливое обращение	да	да

В результате анализа конкурентных преимуществ, представленного в таблице 2.3 следует, что предприятие производит продукцию высокого качества, широкой номенклатуры, предлагает доступные цены, благодаря чему обладает преимуществами по сравнению со своими конкурентами.

Таблица 2.4 -Сравнительный анализ преимуществ по рынкам ООО «Башкирский фарфор»

Область сравнения	Рынок физических лиц		Рынок юридических лиц
	Мы	Конкурент	Мы	Конкурент
Реклама	Удовлетвори-тельно	Отлично	Хорошо	Отлично
Размещение	Удовлетвори-тельно	Хорошо	Удовлетвори-тельно	Хорошо
Продукты	Отлично	Хорошо	Отлично	Отлично
Услуги	Отлично	Отлично	Отлично	Отлично
Цены	Отлично	Хорошо	Отлично	Хорошо
Имидж	Хорошо	Хорошо	Хорошо	Отлично

Из анализа приведенного в таблице 2.4 можно выявить недостатки в рекламной деятельности фирмы в отличии от конкурентов представленных наилучшим образом.

Таблица 2.5-Стратегический SNW-анализ внутренней среды организации

Наименование стратегической позиции	Качественная оценка позиции
	S	N	W
1	2	3	4
Стратегия организации			×
Бизнес-стратегии			×
Организационная структура		×
Общее финансовое положение		×
Конкурентоспособность продукта	×
Структура затрат (уровень себестоимости)		×
Дистрибуция как система реализации продукта			×
Информационная технология		×
Инновации (способность к реализации новых продуктов)			×
Окончание таблицы 2.5
1	2	3	4
- качество ключевых производственных специалистов	×
- качество рабочих основного производства	×
Уровень маркетинга			×
Уровень менеджмента			×
Качество персонала		×
Качество торговой марки		×
Репутация на рынке	×
Репутация как работодателя	×
Отношения с органами власти	×
Отношения с профсоюзами		×
Отношения со смежниками		×
Инновации как исследования и разработки			×
Послепродажное обслуживание	×
Степень вертикальной интегрированности		×
Корпоративная культура		×
Стратегические альянсы			×

Из данных, представленных в таблице 2.5 видно, что предприятие обладает сильными позициями по следующим направлениям: выпуск конкурентоспособной продукции, профессиональный кадровый состав, хорошие отношения с органами власти. Слабыми сторонами деятельности, требующими немедленно корректировки, являются: низкий уровень менеджмента, отсутствие стратегии развития предприятия, отсутствие своих научно-исследовательских работ.

Таблица 2.6-SWOT-матрица ООО «Башкирский фарфор»

	Возможности 1. Рост интересов потребителей к продукции; 2. Доступность ресурсов	Угрозы 1. Ожесточение конкуренции; 2. Удорожание сырья
Сильные стороны 1. Высокое качество продукции; 2. Наличие квалифицированных кадров	- Привлечение клиентов за счет высокого качества и гибкой ценовой политики; - Расширение ассортимента производимой продукции. 1. Поле СИВ	- Проведение рекламной компании с целью привлечения клиентов и снижения цены продукции за счет эффекта масштаба производства. 2. Поле СИУ
Слабые стороны 1. Слабая политика продвижения; 2. Слабые позиции в НИОКР	- Разработка эффективной маркетинговой политики и стратегии продвижения продукции. 3. Поле СЛВ	- Укрепление своих рыночных позиций за счет маркетинговых мероприятий 4. Поле СЛУ

Данные SWOT-анализа, представленные в таблице 2.6, показали ряд острых проблем, стоящих перед организацией. К ним относятся: высокий уровень конкурентной борьбы на рынке, зависимость от поставщиков сырья и материалов. К благоприятным возможностям для развития деятельности можно отнести: интерес к продукции со стороны потребителей, наличие профессионального кадрового состава.

2.3 Управленческий анализ деятельности предприятия

Управленческий анализ проводится с целью выявления резервов повышения эффективности деятельности предприятия. ООО «Башкирский Фарфор» специализируется на выпуске профессионального ресторанного фарфора – недекорированная посуда, именуемая в дальнейшем «белье». Кроме того, завод выпускает продукцию для широкого потребителя: посуду для дома, сервизы, а также сувенирную продукцию.

Таблица 2.7 - Анализ динамики объема реализации продукции ООО «Башкирский фарфор»

за 2012 – 2014 гг.

В тысячах рублей

Показатель	2012г. (базо- вый)	Год
		2013		2014
		Уровень показателя	Темп изменения к 2012г.	Уровень показателя	Темп изменения к
					2012г.	2013г.
			Т1			Т2
Объем производства продукции	36480	38632	105,9	42020	115,2	108,8
Объем реализации продукции	36480	38632	105,9	42020	115,2	108,8
Среднегодовой темп изменения: Т= х 100% = 107,3% Среднегодовой темп прироста: Тпр. = Т - 100 = 7,3%

Из таблицы 2.7 видно, что в анализируемом периоде объем производства и объем реализации продукции совпадают.

В отчетном 2014 году по сравнению с предшествующим 2013 годом выручка от продаж выросла на 8,8% и составила 42020 тыс.руб.. В 2013 году по сравнению с 2012 годом выручка выросла на 5,9% и составила 38632 тыс.руб. В отчетном году наблюдается увеличение темпа роста выручки от продаж. В целом за два года темп роста выручки от продаж составил 115,2%. Предприятие работало стабильно и постоянно наращивало объемы продаж. Среднегодовой темп роста выручки от продаж составил 107,3%, среднегодовой темп прироста – 7,3 %.

Факторами роста выручки от продаж ООО «Башкирский фарфор» являются увеличение спроса на продукцию, эффективная работа управленческого персонала с потребителями и поставщиками.

В таблице 2.8 проведен анализ ритмичности выпуска продукции.

Таблица 2.8 - Анализ ритмичности работы ООО «Башкирский фарфор» в течение 2014 года

Показатели	I квартал		II квартал		III квартал		IV квартал		Итого за год	Сред. кв. объем
	сумма	уд. вес	сумма	уд. вес	сумма	уд. вес	сумма	уд. вес
Объем реализации продукции	7564	18	14707	35	10505	25	9244	22	42020	10505

Из таблицы 2.8 видно, что самым продуктивным кварталом 2014 г. по реализации продукции является – II квартал. Его доля составляет 35% и сумма реализации – 14707 тыс. руб. На втором месте – III квартал, его доля – 25%, далее IV квартал – 22% и на последнем месте по объему реализации I квартал – 18%.

В таблице 2.9 проведен анализ сезонности продукции ООО «Башкирский фарфор» за 2014 год.

Таблица 2.9 - Анализ сезонности продукции ООО «Башкирский фарфор» за 2014 год

Месяц		Объем реализации, тыс. руб.	Коэффициент сезонности
1		2	3
Январь		2766	0,79
Февраль Март	2976 3222		0,85 0,92
Итого за I квартал	8964		2,56
Апрель Май Июнь	3362 4377 4832		0,96 1,25 1,38
Итого за II квартал	12571		3,59
Июль Август Сентябрь	4272 3922 3642		1,22 1,12 1,04
Итого за III квартал	11836		3,38
Октябрь Ноябрь Декабрь	2544 2474 3631		0,71 0,69 1,02
Итого за IV квартал	8649		2,47
Итого за год	42020		12

По анализу сезонности из таблицы 2.9 видно, что лидером продаж является II квартал, на втором месте – III квартал, на третьем – I квартал и на последнем – IV квартал.

Далее проведен анализ обеспеченности предприятия основными фондами.

Как видно из таблицы 2.6, на начало 2014 года стоимость основных фондов ООО «Башкирский фарфор» составила 1961 тыс.руб., на конец года – 1952 тыс.руб. В 2014 году выбыло основных средств на сумму 142 тыс.руб., что составило 7,2% от всей стоимости основных средств на начало года. Поступило основных средств на сумму 133 тыс.руб. или 6,8% от всей стоимости основных средств на начало года. Стоимость основных средств на конец года составила 1952 тыс.руб., по сравнению с началом года уменьшение составило 9 тыс.руб. Доля активной части основных средств высокая и составляет на начало года – 68% , на конец года – 68,9%.

Таблица 2.10 - Наличие, движение и структура основных фондов ООО «Башкирский фарфор» за 2014 год

Группа основных средств	Наличие на начало года		Поступило за год		Выбыло за год		Наличие на конец года
	Тыс. руб.	Удел.вес, %	Тыс. руб.	Удел.вес, %	Тыс. руб.	Удел.вес, %	Тыс. руб.	Удел.вес, %
	Фнач.		Фпост.		Фвыб.		Фкон.
Промышленно-производственные основные фонды	1961	100	133	100	142	100	1952	100
Непроизводствен-ные основные фонды
Всего основных фондов в том числе: активная часть	1961 1334	100 68,0	133 104	100 78,2	142 142	100 100	1952 1345	100 68,9

Таким образом, к концу 2014 года сокращается сумма основных средств и увеличивается доля их активной части.

В таблице 2.11 проведен анализ эффективности использования основных фондов предприятия за 2014 год.

Как видно из таблицы 2.11, фондоотдача основных фондов на конец 2014 года по сравнению с началом года увеличилась на 1,9 руб./руб., что говорит об улучшении использования основных средств и экономии средств. Фондоотдача активной части увеличилась на 0,5 руб./руб., что также свидетельствует об улучшении использования активной части основных средств. Фондоемкость значительно меньше единицы, на конец года уменьшилась на 0,004 руб./руб., что также является положительным изменением. Отрицательным результатом является снижение показателя фондорентабельности основных производственных фондов. Фондорентабельность уменьшилась с 50,8% в 2013 году до 3,4% в 2014 году, снижение составило 47,4%, что говорит о значительном увеличении затрат и сокращении чистой прибыли в 2014 году предприятием «Общепит» г.Ишимбай.

Таблица 2.11 - Эффективность использования основных фондов ООО «Башкирский фарфор»

Показатель	2013г.	2014г.	Отклонение, +/-
1.Объем реализации продукции, тыс. руб.	38632	42020	3388
2. Чистая прибыль, тыс. руб.	1002	67	- 935
3. Среднегодовая стоимость основных производственных фондов, тыс. руб.	1970	1956	14
4. Среднегодовая стоимость активной части основных производственных фондов, тыс. руб.	1247	1339	92
5. Фондоотдача, руб. основных производственных фондов (n.1/n.3) активной части (n.1/n.4)	19,6 30,9	21,5 31,4	1,9 0,5
6. Фондоемкость, руб. (n. 3/n. 1)	0,051	0,047	-0,004
7. Фондорентабельность, % (n. 2/n. 3 x100)	50,8	3,4	- 47,4

В таблице 2.12 приведена информация о движении основных фондов ООО «Башкирский фарфор» в 2014 году.

Таблица 2.12 - Движение основных фондов ООО «Башкирский фарфор» в 2014 г.

Показатель	Алгоритм расчета	Величина показателя
Коэффициент поступления основных средств	Фпост./Фкон.	0,072
Коэффициент выбытия основных фондов	Фвыб./Фнач.	0,068
Коэффициент прироста основных фондов	(Фпост.-Фвыб.)/Фкон.	0,004

На предприятии ООО «Башкирский фарфор» наблюдается экстенсивный процесс обновления основных фондов, так как доля выбывших основных фондов составляет на конец года 6,8%, а доля новых фондов составляет 7,2%, но так как разница составляет всего 0,4%, можно сказать, что случай не критический, но в будущем необходимо более интенсивное обновление основных фондов.

На основе проведенного анализа материально-технической базы, выявлено, что ООО «Башкирский фарфор» располагает полезной площадью в размере 420 кв. м. на 2014 год, что на 20 кв.м. больше 2013 года, такая ситуация связана с расширением деятельности предприятия,. В отчетном периоде происходит рост коэффициента обновления, за счет поступления основных средств в 2014 году на 133 тыс. руб., так же сокращается коэффициент выбытия основных средств, что говорит о том, что на предприятии обновленная техническая база, соответствующая стандартам современного предприятия общественного питания.

Таким образом, основные производственные фонды используются на предприятии ООО «Башкирский фарфор» 2014 года эффективно. Для еще более эффективного использования основных средств предприятие может принять следующие мероприятия:

• замена и модернизация устаревшего технологического оборудования;

• более интенсивное использование оборудования;

• внедрение мероприятий НТП;

• повышение квалификации рабочего персонала, которое обеспечивает более эффективное и бережное обращение с оборудованием;

• экономическое стимулирование основных и вспомогательных рабочих, предусматривающее зависимость зарплаты от выпуска и качества производимой продукции; формирование фондов стимулирования и поощрения рабочих, достигнувших высоких показателей работы.

Большое значение для характеристики себестоимости продукции и выявления резервов ее дальнейшего снижения имеет изучение состава затрат. В основе классификации затрат лежит признак экономической однородности затрат, независимо от того, где эти затраты осуществлены. В таблице 2.13 проведен анализ затрат ООО «Башкирский фарфор» за 2013-2014 годы. Видно, что затраты на производство продукции ООО «Башкирский фарфор» за 2013 год составили 37353 тыс. руб., за 2014 год – 42235 тыс. руб. Затраты увеличилась на 4882 тыс.руб. или на 13,1%.

Таблица 2.13 - Затраты на производство продукции ООО «Башкирский фарфор»

Элементы затрат	2013г.		2014г.		Абс. изм.	Темп изм.,
	тыс.руб.	%	тыс.руб.	%
Материальные затраты	20722	55,5	23256	55,1	+2534	112,2
Затраты на оплату труда	14499	38,8	16241	38,5	+1742	112,0
Отчисления на социальные нужды	1996	5,3	2465	5,8	+469	123,5
Амортизация	71	0,2	99	0,2	+28	139,4
Прочие затраты	65	0,2	174	0,4	+109	267,7
Полная себестоимость	37353	100	42235	100	+4882	113,1
В том числе: переменные расходы постоянные расходы	30619 6734	82,0 18,0	34105 8130	80,7 19,3	+3486 +1396	111,4 120,7

На предприятии ООО «Башкирский фарфор» наблюдается увеличение средств по каждому элементу затрат. Наибольшее абсолютное увеличение по статье материальные затраты – на 2534 тыс.руб. или на 12,2%, затраты на оплату труда – на 1742 тыс. руб. (на 12%), наименьшее – сумма амортизации на 28 тыс. руб. Наибольший темп роста у прочих затрат (267,7%), наименьший у затрат на оплату труда – 112%.

Рассматривая изменение удельных весов элементов, отметим, что наибольший удельный вес имеют материальные затраты и затраты на оплату труда, их доля по сравнению с предыдущим годом практически не изменяется. Наблюдается рост удельного веса отчислений на социальное страхование – на 0,5%.

В структуре затрат на производство продукции наблюдается преобладание переменных затрат по сравнению с постоянными затратами. Так, в 2013 году доля переменных затрат составила 82%, в 2014 году их доля сократилась и составила 80,7%. Это произошло за счет того, что темп роста постоянных затрат (120,7%) выше темпа роста переменных затрат (111,4%).

В таблице 2.14 просчитана динамика затрат на 1 рубль реализованной продукции ООО «Башкирский фарфор».

Таблица2.14 - Динамика затрат на 1 рубль реализованной продукции ООО «Башкирский фарфор»

Показатели	2013 год	2014 год	Измене-ние (+; -)	Темп изменения, %
1.Выручка от реализации продукции (работ, услуг), тыс. руб.	38632	42020	3388	108,7
2. Затраты на производство реализованной продукции (работ, услуг) тыс. руб.	37353	42235	4882	113,1
3. Затраты на 1 рубль реализованной продукции (работ, услуг), коп. (п.2 : п.1) 100	96,7	100,5	3,8	103,9

Как видно из таблицы 2.14, затраты на 1 рубль реализованной продукции ООО «Башкирский фарфор» в 2014 году составили 100,5 коп., по сравнению с предыдущим годом они увеличились на 3,8 коп. или на 3,9%. Затраты на производство продукции превышают выручку от реализации продукции, поэтому на 1 рубль реализованной продукции они превышают 100 копеек.

Основная причина этого неблагоприятного изменения – превышающий темп изменения затрат (113,1%) по сравнению с темпом роста выручки от продаж (108,7%).